一、部门（单位）基本概况

联系人

刘念

联络电话

5722090

人员编制

8

实有人数

8

职能职责概述

（一）负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查相关审计报告的结果承担责任，并督促被审计单位整改。

（二）贯彻执行国家和省、市有关审计工作的方针政策和法律法规，拟定全区审计业务规章制度，制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计意见和建议。

（三）向区管委会和上一级审计机关提交年度本级预算执行和其他财务收支情况的审计结果报告。受区管委会委托向区人大政协工委提出区本级预算执行和其他财务收支情况的审计工作报告。向区管委会提出管委会投资工程项目投资管理和财务收支情况的审计报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，向区管委会有关部门通报审计情况和审计结果，依法向社会公布审计结果。

（四）在法定权限范围内直接审计下列事项，出具审计报告，做出审计决定，向有关主管机关提出处理处罚的意见、建议或移送有关部门追究相应责任；

1、区管委会预算执行和其他财务收支、财政转移支付资金的情况，区管委会各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2、区属事业单位和使用财政资金的社会团体的财务收支。

3、区属国有（国有控股）企业的资产、负债和损益情况。

4、区管委会投资和以区管委会投资为主的建设项目以及其他公共投资建设项目的预算执行和决算。区管委会重点投资项目的关键环节的跟踪审计。

5、区管委会工作部门管理和社会团体受区管委会委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

6、上级审计机关授权的驻区单位和直属企事业单位的财务收支和经济效益，以及国际组织和外国政府贷款、援助项目的财务收支。

7、法律、法规规定应由区审计局进行审计的其他事项。

（五）按规定对全区党政机关和企事业单位领导干部实施经济责任审计，协助相关单位运用经济责任审计结果。

年度主要工作内容

按时、保质完成年初计划的署定项目，财政、部门预算执行审计项目，财政决算审计项目，财政财务收支审计项目，经济责任审计项目，投资审计项目，专项审计项目，及区政府交办的其他事项。

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

全年共完成财政综合类审计项目10个，已审结项目共查出问题金额6972万元，其中违规金额156万元，损失浪费金额958万元，管理不规范金额5858万元；政府投资审计项目72个，其中招标上限值审计项目42个，审计送审金额8437.93万元，审定金额7476.02万元，审减961.92万元，审减率为11.40%，结算审计项目30个，审计送审金额7252.33万元，审定金额7177.60万元，审减74.73万元，审减率为1.03%；同时参与省审计厅对屈原农垦的审计调查项目，参与市审计局对屈原医保资金和2016年保障性住房资金审计。

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他收入

局机关及二级机构汇总

90.24

90.24

1、局机关

90.24

90.24

2、二级机构1

3、二级机构2

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

90.24

80.24

54.37

25.87

10

1、局机关

90.24

80.24

54.37

25.87

10

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

三公经费

合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

会议费

局机关及二级机构汇总

7.8

7.8

1、局机关

7.8

7.8

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

固定资产

合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

3、二级机构2

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

以“稳中求进、进中求强”为总基调，坚持依法审计、求真务实，加强对全部政府性资金运行的审计监督，在促进完善国家治理中充分发挥审计“免疫系统”功能。

全年共完成财政综合类审计项目10个，已审结项目共查出问题金额6972万元，其中违规金额156万元，损失浪费金额958万元，管理不规范金额5858万元；政府投资审计项目72个，其中招标上限值审计项目42个，审计送审金额8437.93万元，审定金额7476.02万元，审减961.92万元，审减率为11.40%，结算审计项目30个，审计送审金额7252.33万元，审定金额7177.60万元，审减74.73万元，审减率为1.03%。

整体支出

绩效定量目标及实施计划完成情况

评价内容

绩效内容

绩效

目标值

完成情况

产出目标

（部门工作实绩，即绩效办制定的单位年度考核计分办法中考核的部门工作实绩内容）

质量指标

交办审计任务

完成率100%

已完成

财政资金审计

不低于80%

已完成

数量指标

执行财政预算审计项目

不低于20项

已完成

执行经济责任审计

不低于5项

已完成

执行政府投资审计

不低于5项

已完成

落实所有交办事项

完成率100%

已完成

时效指标

年底前完成。（且不超过每个审计项目要求的完结时

完成率100%

已完成

成本指标

审计成本控制在预算内

完成率100%

已完成

效益目标

（预期实现的效益）

社会效益

经济责任审计项目群众举报

完成率100%

已完成

重大线索移交

完成率100%

已完成

经济效益

违规资金上缴财政

不低于90%

已完成

虚假投资核减

不低于90%

已完成

社会公众或服务对象满意度

被审单位满意

高于80%

已完成

社会群众满意率

高于95%

已完成

绩效自评综合得分

100

评价等次

优秀

四、评价人员

姓  名

职务/职称

单  位

签  字

盛岳楼

局长

屈原区审计局

任传

副局长

屈原区审计局

龚蓉晖

纪检组长

屈原区审计局

刘念

科员

屈原区审计局

评价组组长（签字）：

                                                                     年    月    日

部门（单位）意见：

                                         部门（单位）负责人（签字）：

                                                                     年    月    日

五、评价报告综述（文字部分）

一、单位概况

（一）单位基本情况

岳阳市屈原管理区审计局系区财政全额预算拨款单位。2016年编制部门核实人员编制8人，实有人数8人，其中机关行政编制4人，审计服务中心事业编制4人。下设3个职能股室，办公室负责综合协调局机关行政事务，制定局机关内部管理制度，负责重要文件和重要综合文稿的起草工作；负责文电、会务、机要、档案等机关日常工作，负责信息、保密、信访、政务公开、财务、信息化建设、计划生育、后勤服务等工作。综合业务股负责区管委财政预算执行和其他财务收支、财政转移支付资金的审计；负责地方和上级审计机关授权的金融机构的资产、负债和损益情况的审计，开展相关专项审计调查。负责审计区直党机关、区直事业单位、社会团体的预算执行情况和决算；负责审计区管委会工作部门管理和受区管委会及其部门委托管理的科教文卫专项资金、社会保障基金、社会捐赠资金，开展相关专项审计调查。投资审计股负责对全区范围内的管委会投资建设项目预算（概算）执行情况和决算进行审计，负责对全区重点管委会投资建设项目实施开工前审计、预算（概算）执行情况审计、工程造价审计和竣工决算审计，对重点管委会投资建设项目关键环节实行跟踪审计，对重点管委会投资建设项目的财务收支进行审计；开展相关专项审计调查。

（二）单位整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

全局2016年支出合计90.24万元，其中基本支出80.24万元，占总支出88.91%，人员支出54.37万元占基本支出67.75%，公用支出25.87万元占基本支出32.25%；项目支出10万元，占总支出11.08%。

二、单位整体支出管理及使用情况

基本支出情况：全年支出90.24万元，其中工资福利支出48.7万元，商品和服务支出35.88万元，对个人和家庭补助支出5.66万元。

三、单位整体支出绩效情况

2016年，根据本单位年初工作规划和重点工作，围绕区委、区管委以及市局的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，单位整体支出管理得到了提升。2016年度整体支出绩效情况如下：

1、 财政预算执行审计更加深入，坚持把财政预算审计作为主线，积极拓展政府性资金审计，进一步扩大政府资金审计面及审计力度，突出对各被审计单位“三公”经费支出进行把关。审计查出虚列财政预算收支、违规从国库和非税专户转出财政资金存入其他财政账户、扩大支出范围、行政管理费超预算、未及时下拨上级补助指标等相关问题。经过审计，被审计单位对发现的问题及时进行了整改，审计促进了增收节支，规范了财务管理，提高了财政资金使用的合理性和效率性。

2、 政府投资审计明显加强。今年以来，随着政府投资建设力度的加大，在政府投资审计上，大大加强了力度，在投资审计程序上进一步加强，为有效节约国家资金提供了保障。

3、经济责任审计关口前移，全面实现任中审计。按照“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的指导方针，适应社会经济形势变化和干部管理任用需要，坚持监督关口前移，重点加大任中经济责任审计工作力度，已审结经济责任项目3个，均为离任审计，通过审计，查出问题金额共计238万元，其中违规金额52万元，管理不规范金额186万元。上缴区财政4万元，归还原渠道金额234万元。

4、专项审计调查扎实开展。按照“服务大局、围绕中心、突出重点”的审计工作方针，今年我局进一步加强了对医保、就业、农开等专项资金的审计及审计调查,将就业、再就业专项资金和农开资金纳入每年必审的常规审计项目中，保证民政专项资金审计在全年审计计划中占到一定比例。加大专项资金的审计，以区委区政府关心、社会关注的重要民生资金和民生项目为切入点，通过关注专项资金的使用绩效，防止资金和资产的损失浪费，充分发挥审计在保障经济社会运行的“免疫系统”的修补功能，为政府加强专项资金管理、使用效率出谋划策。

5、加强审计信息化建设。加大信息化审计力度，积极鼓励审计人员学习应用计算机技术，以“ao”为主要平台,争取实现完全利用计算机开展1-2个审计项目，推进计算机技术在审计工作中的应用，逐步提高利用计算机进行辅助审计的能力。

四、存在的主要问题

预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的仍存在细微差异。

五、改进措施和有关建议

一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

二是预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好单位整体支出预算评价工作。