关于屈原管理区2017年财政预算执行情况和2018年预算草案的报告
岳阳市屈原管理区管理委员会
各位代表：
根据市人大会议的安排，我区向大会报告屈原管理区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案编制情况，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2017年预算执行情况
2017年，面对严峻复杂的经济财政形势，在区委、区管委的坚强领导下，全区上下认真落实区三级干部大会的各项决议，着力推进供给侧结构性改革，妥善应对多重风险和挑战，强化措施，注重实效，勇挑重担，砥砺奋进，较好地完成了各项工作任务，全区经济发展总体平稳、稳中有进、稳中向好，预算执行情况总体良好。
1.一般公共预算收支情况
收入预算执行情况：2017年全区完成地方公共财政预算收入预计完成14100万元，为预算的113.3%，同比增长17.2%；加上上划省级收入预计完成1090万元、上划中央收入预计完成3930万元，全区公共财政预算收入预计完成19120万元，为预算的102.8%，同比增长13.0%。
2017年，财政增收十分困难，我区始终把加强和规范收入征管摆在突出位置，分行业、分税种定期进行精细分析、精准调度，通过联合办税和信息共享治理“跑冒滴漏”。经过不懈努力，收入增幅下滑的趋势得到扭转，一般公共预算收入增幅从5月的1.1%逐步回升到年底的13%。分结构来看，全区税收收入预计完成10635万元，预计增长7.1%；纳入一般公共预算的非税收入预计完成8485万元，预计增长21.4%。受税收增速下滑影响，非税收入占地方收入的比重有所提高，预计比重为44.38%。
支出预算执行情况：区财政部门服从服务改革发展大局，通过积极争取上级支持、调整支出结构、盘活存量资金、加快资金调度等举措，保障各级党委政府重要政策、重点工程和重大项目的资金需求，2017年我区一般公共预算支出预计完成11.47亿元，与上年持平，主要是上级专项转移支付较上年下降39%。主要支出科目的执行情况如下：
农林水支出1.87亿元，增长6.6%。大幅增加财政扶贫投入，区财政新增扶贫资金318万元，全区扶贫支出达到644万元。大力推进现代农业示范工程，支持发展多种形式的农业适度规模经营，启动扶持村级集体经济发展试点。安排265万元，支持农村饮水安全巩固提升等重大水利工程建设。
教育支出7250万元，增长7.5%。进一步推进农村义务教育薄弱学校改造工作。免学杂费政策扩展到普通高中建档立卡困难学生。家庭经济困难寄宿生生活补助、校舍维修改造补助政策由农村拓展到城镇，城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制基本建立，实现了教育经费随学生流动可携带。建立普通高中生均公用经费保障机制，我区各教育阶段的生均经费都达到规定水平。
社会保障和就业支出4.53亿元，增长5.3%。全面实施机关事业单位养老保险制度改革，连续第13年提高企业退休人员基本养老金，我区城乡低保指导标准分别由330元/月、165元/月提高到420元/月、220元/月，城乡居民养老保险基础养老金由每人每月75元提高到80元。
医疗卫生与计划生育支出2788万元，增长5.2%。城乡居民医保财政补助每人每年450元，基本公共卫生服务项目财政补助由每人每年45元提高到50元。独生子女伤残、死亡家庭补助各提高50元/月，分别达到320元/月、390元/月，计划生育手术并发症人员补助人均提高100元/月，为全区1000名农村适龄妇女提供“两癌”免费检查。启动公立医院综合改革。
节能环保支出4580万元，增长155.9%。主要是上级对我区平江河流域农业面源污染综合治理试点项目补助3000万元。
科学技术支出122万元，增长10.7%。主要用于海泰博农茶叶功能成分提制技术产业化示范项目、基层科普行动计划和科技人才托举工程等专项。
区级预备费支出550万元，全部用于自然灾害等突发事件处置、上级年中新出台政策增支等年初难以预见的开支，根据具体使用方向列入相关科目，包括一般公共服务229万元，公共安全43万元，教育2万元，科技2万元，文化体育与传媒25万元，社会保障和就业15万元，医疗卫生与计划生育61万元，节能环保27万元，城乡社区8万元，农林水119万元，资源勘探信息等7万元，商业服务业12万元等。
转移支付执行情况：2017年，经过积极争取，上级财政继续加大了对我区的支持力度，全年已下达我区转移支付75724万元，比上年下降16.7%。一是一般性转移支付47934万元，增长2.8%，均衡性、县级基本财力保障机制奖补、革命老区、固定补助等财力性转移支付达到18302万元，比上年增加1463万元，增长8.7%。二是专项转移支付27790万元，下降39.5%，主要是上级按照预算改革要求压减了专项转移支付。
收支平衡情况：本年地方公共财政预算收入预计14100万元，上级补助收入78942万元，上年结转10322万元，调入预算稳定调节基金4300，债务转贷收入6600万元，调入资金2200万元，收入总计116464万元。公共财政预算支出预计114686万元，上解支出195万元，地方政府一般债券还本支出950万元，结转下年支出633万元，支出总计116464万元，收支平衡。
2.政府性基金预算收支情况
2017年，我区政府性基金收入完成3688万元，上级补助收入534万元，上年结余773万元，专项债券收入25086万元，可安排使用的收入总计30081万元。政府性基金支出2059万元，地方政府专项债务转贷支出25086万元，上解上级支出12万元，调出资金到一般公共预算2200万元，政府性基金年终结余724万元，支出总计30081万元。政府性基金支出主要科目执行情况如下：
大中型水库移民后期扶持基金支出238万元，主要用于移民补助及移民区基本建设；国有土地使用权出让相关支出1760万元，重点用于征地和拆迁补偿、土地开发等方面；城市公用事业附加相关支出8万元；大中型水库库区基金相关支出7万元；彩票公益金相关支出46万元，重点用于扶老、助残、救孤、济困等民政事业和全民健身。
3.社会保险基金预算收支情况
2017年，全区社会保险基金收入14500万元，其中，保险费收入5800万元，财政补贴8700万元；支出13400万元，其中，社会保险待遇支出13100万元，转移支出等其他支出300万元，年末滚存结余7500万元。
分险种来看：城乡居民基本养老保险基金收200万元，支出100万元，滚存结余1800万元；城镇职工基本医疗保险基金收入2200万元，支出2000万元，滚存结余1100万元；城乡居民基本医疗保险基金收入4900万元，支出4300万元，滚存结余3300万元；工伤保险基金收入400万元，支出300万元，滚存结余400万元；失业保险基金收入100万元，支出100万元，滚存结余900万元。
4.地方政府债务情况
据统计，截至2016年末，我区包括政府债务和或有债务在内的政府性债务总计67573.1万元，其中，政府债务40414.37万元，政府可能承担一定救助责任的债务27158.73万元。2017年，省政府核定我区政府债务限额5.84亿元，2017年，我区共发行置换债券25086万元，2015-2017年合计发行置换债券61409.75万元，占2014年末清理甄别锁定政府存量债务104399.85万元的58.82%。61409.75万元置换成债券后每年可节省利息约4000万元。
回顾2017年，我区紧紧围绕“保运转、惠民生、促发展”，不断优化支出结构，着力提高财政政策、财政资金的针对性和有效性。在经济下行的形势下，全区上下集智聚力，主动作为，积极应对新常态下受经济发展变化引起的财政收支矛盾加剧的困难;坚定发展信心，紧跟区委的中心工作，充分发挥财政职能，坚持稳中求进总基调，加快转型升级，深化改革创新，着力惠民利民，注重防范风险，促进经济平稳健康发展。一是完善保障机制，以落实民生实事为重点，加大财政投入，集中财力解决涉及群众切身利益的问题。包括提高企业退休人员基本养老金水平、调整机关事业单位工作人员基本工资、推进机关事业单位养老保险制度改革、建立职业年金制度、提高城乡居民基本医疗保险补助、提高低保和优抚标准、推进农垦危房改造农村规范建房和保障性住房建设、落实强农富农惠农补贴等一系列民生政策得到全面落实。二是立足城乡统筹，促进社会事业发展。包括继续推动农村义务教育经费保障机制和城市义务教育学生免学杂费、完善就业和社会保障体系、加快卫生体制改革、稳步推进现代农业示范区建设。三是保障城市基础设施建设和生态环境建设，加强社会管理，建设幸福屈原。
回顾2017年，我们也清醒地认识到，我区财政运行依然存在不少困难和问题。主要是：收入规模偏小质量不优，财政增收后劲不足，财源培植任重道远；支出刚性有增无减，可用财力缺口巨大，平衡压力无以复加，收支矛盾仍然尖锐，民生保障支撑乏力；改革任务依旧繁重，财政管理有待加强，制度建设继续完善，财政绩效有待优化，风险防控不容忽视；乡村两级基础薄弱，机构运转十分困难；行政效能不容懈怠，队伍建设有待加强，干部的作风、能力、担当精神与新常态、新形势的要求仍有差距等。这些问题必须引起高度重视，在今后工作中切实加以解决。
二、2018年财政预算草案编制情况
2018年区本级预算草案编制紧紧围绕“兴工强区、农旅结合、城乡一体”的总目标，始终遵循 “数据准确、保障重点、统筹绩效、强化监督”总的要求和原则，根据年度经济社会发展目标，参考上一年预算执行情况和本年度收支预测，按照规定程序进行编制。预算编制中，收入预计实事求是，根据我区国民经济和社会发展十三五规划基本要求，并考虑税收政策调整因素进行预计；支出安排统筹兼顾、突出重点。
1.一般公共预算：
2018年地方公共财政预算收入预计完成14726万元，同比增长4.4%。加上上划省级收入预计完成1324万元、上划中央收入预计完成4982万元，全区公共财政预算收入预计完成21032万元，同比增长10%。
区级支出预算安排 4.56亿元，加上上解支出0.3亿元，支出总计4.86亿元。同比增长7.5%。
2018年，我区财政将通过合理安排预算，全面盘活存量，适度扩大财政支出规模，重点落实供给侧结构性改革部署，支持精准扶贫，保障和改善民生，提高科技创新能力，加强生态环境保护和治理，支持实体经济振兴发展等。同时，按照厉行节约的原则，区级机关事业单位“三公”经费、会议费、培训费、差旅费、办公设备购置费等一般性支出预算只减不增。
教育：预算安排7976万元，新增726元。重点推进农村学校布局调整基础设施建设投入力度，引导实施城乡义务教育消除“大班额”计划，扩大农村教师公费定向培养规模，完善困难学生奖扶政策体系。
科学技术：预算安排140万元。继续推进国家农业科技园区建设，加大对科技成果转化、创新创业技术产业化项目的支持力度，支持协同创新、社会科学及科普事业发展。完善科研项目资金管理，激发创新活力。
文化体育与传媒：预算安排1700万元，新增4.5亿元。支持屈原文化艺术中心改造，支持村级社区群众文化活动场所建设，继续加大对古罗子国遗址文物保护投入力度。
社会保障与就业：预算安排9956万元。实施农村低保指导标准与扶贫标准“两线融合”，进一步提高城乡低保补助水平。健全完善城乡统一的特困人员救助供养制度，对符合条件的人员发放基本生活补贴和照料护理补贴。提高城乡医疗救助、优抚等补助水平，增加临时救助、孤儿基本生活费投入。对敬老院、社区养老服务机构等基层民政基础设施建设给予奖补。
医疗卫生与计划生育：预算安排2850万元。将新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险整合为城乡统一的城乡居民基本医疗保险制度，财政补助标准每人每年450元。基本公共卫生服务项目财政补助标准由每人每年50元。加强基层医疗卫生服务体系建设，重点支持乡镇中心卫生院和社区卫生服务中心医疗设备配置。支持实施消除血吸虫病规划，支持开展出生缺陷干预和爱心助孕。
节能环保：预算安排975万元。支持打好大气、水、土壤污染防治三大战役，继续开展洞庭湖水环境综合治理五大专项行动。
农林水：预算安排3550万元。持之以恒推进三个“百千万”工程，垸区内耕地统排统灌和国家级现代农业示范区建设。统筹新增债券、非税收入、存量资金等，支持重大水利工程建设。加快农业信贷担保体系建设。加大农村电网改造升级、农村物流体系建设投入力度。
2017年，区级预备费继续安排550万元。
收支平衡情况：本年地方公共财政预算收入预计14726万元，上级补助收入24386万元，上年结转633万元，债务转贷收入6600万元，调入资金2235万元，收入总计48580万元。公共财政预算支出预计45580万元，上解支出2850万元，地方政府一般债券还本支出150万元，支出总计48580万元，收支平衡。
2．政府性基金预算：政府性基金预算根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排，按基金项目编制，做到以收定支，并加大与一般公共预算的统筹力度。2017年，全区政府性基金收入安排4095万元，支出安排4035万元，转移性支出60万元，支出总计4095万元，当年收支平衡。
区级政府性基金收入4095万元，主要是国有土地收益基金收入202万元、农业土地开发资金收入30万元、国有土地使用权出让收入3813万元、城市基础设施配套费收入50万元。
3．社会保险基金预算：社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。根据上级要求，从2017年起正式编制机关事业单位养老保险预算。全区社会保险基金收入安排14353万元，支出安排13464万元，年末滚存结余7488万元。
分险种情况：全区机关事业单位养老保险基金收入6565万元，支出6643万元，滚存结余6万元；城乡居民基本养老保险基金收入257万元，支出62万元，滚存结余1812万元；城镇职工基本医疗保险基金收入2155万元，支出2033万元，滚存结余1107万元；城乡居民基本医疗保险基金收入4892万元，支出4317万元，滚存结余3266万元；工伤保险基金收入355万元，支出337万元，滚存结余442万元；失业保险基金收入130万元，支出72万元，滚存结余855万元。
4．国有资本经营预算：国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并加大与一般公共预算的统筹力度。2018年，全区国有资本经营收入安排783万元，支出安排548万元，调出资金到一般公共预算235万元，支出合计783万元，当年收支平衡。
为确保完成201８年预算，我们将着重抓好五个方面的工作：
1.坚决完成收入。各征收部门要以组织收入为中心，及时分解目标，落实责任，强化考核，确保收入及时足额入库。坚持和落实财税工作联席会议制度和月调度制度，每月召开财税工作分析会议，分析纳税和涉税信息，通报收入完成情况，及时研究解决存在的问题。强化非税收入管理，以电子政务平台软件系统为抓手，把住征收环节，确保应收尽收、应缴尽缴。
2.大力培植财源。财政部门要充分发挥资金和政策方面的优势，支持实体经济发展，广泛培植财源税源，优化收入结构，培育增收潜力。要保障财源项目投入。加强项目库建设和项目储备，尽快促成项目落地和实施，支持培育新的财税增长点。在项目建设过程中产生税收，在项目建成后能为区财政提供稳定的财税收入。要转变理财观念。充分发挥财政资金的引导作用，积极探索多种融资方式，推行项目融资，积极引导社会资金投入重点项目建设，设置合理的投融资运行机制，对社会资金进行合理引导，优化资本结构，利用好社会资源推进项目建设和产业升级，促进区域经济健康发展。
3．加大争资力度。要深入透彻研究国家经济政策走向，加大与上级财政部门汇报衔接力度，多途径了解上级政策动向，争取上级更多的资金和项目支持，加强新增地方政府债券及存量债务置换额度的争取力度，以缓解本级财政压力。要尽力争取一般性转移支付补助以缓解区级可用财力不足的困境。
4．严格预算执行。按照只减不增的原则安排“三公”经费和办公性行政经费预算，压缩一般性的因公出国、公务接待支出，结合公务用车制度改革，严格控制车辆购置和运行支出。各部门新出台的减收增支政策和措施，应当在预算批准前提出并在预算草案中做出相应安排。进一步强化预算的严肃性和约束性，在预算执行过程中，牢固树立“分配与管理并重”的理念，预算一经批复，各预算单位必须严格遵照执行。年度预算执行中，除新出台的重大事项、重点工作外，各部门提出的新增事项，均通过调整部门预算支出结构、动用结余资金等方式统筹解决，原则上不办理预算追加。年度预算执行中除救灾等应急支出通过动支预备费解决外，原则上不出台增加当年支出的政策，必须出台的，通过以后年度预算安排资金。
5．严格财政管理。一是夯实财政管理基础。加强预算绩效目标管理，继续扩大预算绩效评价范围，对部门申请的支出项目，必须报送绩效目标，强化绩效评价结果的运用。要强化财政监管职能，继续推进财政监督关口前移和延伸，理顺监督职能，提升监督效能。全面完善单位内部控制制度，抓好各个环节、关键节点的制度控制。加强国库收付管理。今年1月份，我区把乡镇办视同区直部门启动了国库集中支付改革。进一步完善政府采购制度、规范财政投资评审行为、强化财政监督检查等职能手段，规范财经秩序，节约财政资金，提升资金使用绩效。二是规范专项资金管理。专项资金管理遵循科学设立、统筹使用、保障重点、绩效优先、分配规范、盘活存量、跟踪监督、公开透明的原则。抓专项资金整合，将本级预算和上级专项转移支付中相同类别投入方向类似的专项资金进行整合，提高项目资金使用效率和效益。三是加强债务管理。及时掌握政府性债务的变化情况，努力做到债务规模稳中有减。四是加强干部队伍建设。加强对财税干部的政治理论、法律法规教育，进一步强化服务意识，创新服务方式，优化服务环境。推进财税部门简政放权、效能提速、服务提质，以良好工作作风推动财政工作开展。落实廉政责任，加强廉政教育，严防廉政风险，真正把财税权力关进制度的笼子里，确保财税收入安全，确保财税干部政治生命安全。
各位领导，2018年财政工作任务艰巨、责任重大。我们一定按照市委、市政府和区委、区管委的决策部署，在市人大和区人大政协工委的监督支持下，坚定信心、迎难而上、实干担当，不断开创财政工作新局面。