屈原管理区2018年度重点绩效评价报告
根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2012]33号）文件精神，现将屈原管理区2018年度重点绩效评价报告予以公开。
附件1、屈原区2017年度政务中心软硬件维护维修专项资金绩效评价报告
2、屈原区2017年度防汛专项资金绩效评价报告
3、屈原区审计局2017年度整体支出绩效评价报告
屈原区2017年度政务中心网络维护维修
专项资金绩效评价报告
根据省市财政部门相关要求和《关于做好2017年度重点绩效评价工作的通知》（屈财绩[2018]3号）精神，我局成立绩效评价工作小组对2017年度政务中心软硬件维护维修专项资金进行了绩效评价，现将情况报告如下：
一、基本情况
（一）项目单位概况
区政务服务中心是在全区行政机构改革后于2016年元月份新成立的一个正科级事业单位，隶属于区管委，核定编制人数8人，其经费来源属于全额财政拨款。坚持以“便民、高效、廉洁、规范”为服务宗旨，优化办事流程，推进政务公开。负责全区行政审批事务全程式代理和集中办理服务，督促政务公开，维护、管理门户网站和12345公众服务热线等工作。承办区委、区管委交办的其他事项。
（一）项目基本情况
区政务中心的政务中心软硬件维护维修专项资金是2017年初预算用于区电子政务外网平台的维护与维修。
项目实施地点：屈原管理区委办公大楼二楼机房及区政务中心。
项目项目计划实施时间：2017年元月至2017年12月。
（二）项目实施依据
1、区委《关于扎实推进2015年度经济社会发展重点工作的实施意见》（屈发[2015]2号）
2、《关于屈原管理区政务服务中心和公共资源交易中心建设项目立项的批复》（屈发改投[2015]31号）
（三）项目绩效目标
全区区直单位42个及乡、镇(街道办)32个村(社区)，政务外网由区政务服务中心电子政务办统一进行维护维管，2017年，各单位政务外网运行稳定，保障了各部门的办公效率，同时我区政务门户网及时发布各重点领域栏目信息及时向社会全面公开，成为政府信息公开的主载体，提供了群众了解政府信息的主窗口，社会知晓率进一步提升。
二、绩效评价工作情况
（一)绩效评价目的
通过绩效评价，了解2017年度政务中心软硬件维护维修专项资金的项目实施情况、资金使用和管理、产出效益及存在的问题，提出进一步加强专项资金使用、管理的建议和措施，提高财政资金使用效率。
（二）绩效评价过程
我局成立了由分管副局长李亮辉带队的绩效评价工作小组，并于2018年10月24日至10月26日，采用核查相关账目、调阅检查相关资料和实地察看等形式对2017年度政务中心软硬件维护维修专项资金开展了现场绩评。
（三）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法
1.绩效评价原则：公开、公平、公正和综合分析原则。
2.评价指标体系: 依据《岳阳市财政局关于开展2012年度财政支出项目绩效评价工作的通知》（岳市财绩〔2013〕4号）附件7给出的绩效评价共性指标体系，对照该项目具体实施情况细化量化各项指标。
3.绩效评价方法：检查和评价采取审阅项目文件、查阅账簿凭证、财务资料、实地查看等多种方式，并结合区政务服务中心自评自查，对2017年度政务中心软硬件维护维修专项资金管理使用、资金效益进行客观、真实的检查和评价。
（四）项目资金情况分析
区财政安排预算资金45万元，实际支出45万元。具体支出项目为：门户网站维护费6万元，政务大厅硬软件维护费5万元，机房设备更换及维护费34万元。
三、绩效评价结果
经绩效评价工作小组现场综合评价，该专项资金绩效评价得分97分，等级为“优”。
按照《屈原区2017年度政务中心软硬件维护维修专项资金绩效评价指标体系表》除一项指标未达到标准外，其他项目均100%完成了目标任务；一项指标扣分情况如下
项目产出：计划开通村级网点，但在2017年底没有开通，未完成任务，扣3分。
这项工作未完成，但是已和移动公司签订了合同。但2017年年初预算的经费不足支付网点建设费用。
四、相关建议
政务外网是政府的重要信息平台，搞好日常的管理和维修工作是政务外网正常运行的必要条件，建议区政务中心更加重视这方面工作，加强人员力量，确保政务外网的正常运行。
按省市相关的要求，实行“互联网+”行动，各村级网点要尽快建设到位，建议在2018年调整此专项资金的预算额度。
二0一八年十一月五日
屈原区2017年度防汛专项资金绩效评价报告
根据省市财政部门相关要求和《关于做好2017年度重点绩效评价工作的通知》（屈财绩[2018]3号）精神，我局成立绩效评价工作小组对2017年度防汛专项资金进行了绩效评价，现将情况报告如下：
一、基本情况
（一） 项目单位概况
区水利局是主管全区水资源、水利建设和管理、防汛抗旱等水行政主管部门，局机关下属二级机构有水政监察执法大队、防汛抗旱指挥部、移民工作站、电力排灌总站、堤防管理总站五个单位，截止2017年12月底，实有在岗人数152人。
（二）项目基本情况
我区三面环水，共有防洪大堤57.5千米，重点穿堤涵闸18处，其中外排机埠9处，总装机10370KW，水库5座，其中小（I）型水库1座，小（II）型水库4座，总库容947.5万立方米。全区辖两镇一乡一个街道办事处，耕地面积9.67万公顷，总人口11.63万。
每年防汛专项资金预算金额为310万元，2017年实际支出270万元。
（二）绩效目标
确保遇保证水位洪水不垮堤、不溃院；确保遇设计标准内暴雨洪水不垮库、不内渍；确保遇山洪地质灾害和蓄洪不死人；确保遇中等程度干旱时，生产、生活和生态用水安全；确保遇严重干旱时，生活用水基本有保障，坚决杜绝群死群伤。
二、绩效评价工作情况
（一)绩效评价目的
通过绩效评价，了解2017年度防汛专项资金的项目实施情况、资金使用和管理、产出效益及存在的问题，提出进一步加强专项资金使用、管理的建议和措施，提高财政资金使用效率。
（二）绩效评价过程
我局成立了由分管副局长李亮辉带队的绩效评价工作小组，并于2017年10月30日至11月2日，采用核查相关账目、调阅检查相关资料和实地察看等形式对2017年度防汛专项资金开展了现场考评。
（三）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法
1.绩效评价原则：公开、公平、公正和综合分析原则。
2.评价指标体系: 依据《岳阳市财政局关于开展2012年度财政支出项目绩效评价工作的通知》（岳市财绩〔2013〕4号）附件7给出的绩效评价共性指标体系，对照该项目具体实施情况细化量化各项指标。
3.绩效评价方法：检查和评价采取审阅项目文件、查阅账簿凭证、财务资料、实地查看等多种方式，对2017年度防汛专项资金管理使用、资金效益进行客观、真实的检查和评价。
（四）项目资金情况分析
区财政安排资金310万元，实际拨付270万元。项目资金由区财政拨付到区水利局。具体支出明细： 1、专用材料费104.64万元 ，用于购买防汛抢险的砂石、麻石、纤维袋、彩条布等；2、宣传支出2.66万元，主要用于防汛标识牌；3、伙食费10.12万元；4、劳务支出27.18万元；5、办公费用16.9万元；6、对其他单位和个人的补贴支出81.81万元；7、调车费用17.52万元，主要用于铲车、自卸车、手扶车、指挥车、工具车对防汛抢险物资运输、防汛督查、砂石装卸及抢险吊车等的支出；8、其他支出9.17万元 ，包括水电费用、差旅费用、防汛演练费用邮电通讯费用等。
为使项目落到实处，区水利部门根据《屈原管理区2017年度防汛预案》，制订了《屈原管理区防汛抗旱专项经费管理制度》，由防汛抗旱指挥部办公室统一调度专项资金的使用。
三、绩效评价结果
经绩效评价工作小组现场综合评价，该专项资金绩效评价得分96分，等级为“优”。
按照《屈原区2017年度电排维修养护专项资金绩效评价指标体系表》除二项指标未达到标准外，其他项目均100%完成了目标任务；二项指标扣分情况如下：
1、组织实施：虽然建立了管理制度，但制度落实不到位，备汛资产及各指挥部添置的资产直接列支未计入固定资产等资产类科目，扣2分；
2、资金到位：防汛工作结束一般为每年9月底，各项费用的结算报销应该在当年完成，而2017年度的防汛费用支付只到2018年2月份才结束，扣2分。
四、建议
一、加强资产管理，备汛资产及各指挥部添置的资产按相关会计制度记入资产科目并定期进行清理清查。
二、注重绩效，厉行节约，专款专用，最大限度地提高资金使用效率。按进度支付各项费用。
2018年11月20日
屈原区审计局2017年度整体支出绩效评价报告
根据省市财政部门相关要求和《关于做好2017年度重点绩效评价工作的通知》（屈财绩[2018]3号）精神，我局成立绩效评价工作小组对区审计局2017年度整体支出进行了绩效评价，现将情况报告如下：
一、基本情况
（一）单位基本概况
岳阳市屈原管理区审计局系区财政全额预算拨款单位。2017年编制部门核实人员编制8人，实有人数8人，其中机关行政编制4人，审计服务中心事业编制4人。下设3个职能股室：办公室、综合业务股和投资审计股
各股室主要工作职责是：办公室负责综合协调局机关行政事务，制定局机关内部管理制度，负责重要文件和重要综合文稿的起草工作；负责文电、会务、机要、档案等机关日常工作，负责信息、保密、信访、政务公开、财务、信息化建设、计划生育、后勤服务等工作。综合业务股负责区管委财政预算执行和其他财务收支、财政转移支付资金的审计；负责地方和上级审计机关授权的金融机构的资产、负债和损益情况的审计，开展相关专项审计调查。负责审计区直党机关、区直事业单位、社会团体的预算执行情况和决算；负责审计区管委会工作部门管理和受区管委会及其部门委托管理的科教文卫专项资金、社会保障基金、社会捐赠资金，开展相关专项审计调查。投资审计股负责对全区范围内的管委会投资建设项目预算（概算）执行情况和决算进行审计，负责对全区重点管委会投资建设项目实施开工前审计、预算（概算）执行情况审计、工程造价审计和竣工决算审计，对重点管委会投资建设项目关键环节实行跟踪审计，对重点管委会投资建设项目的财务收支进行审计；开展相关专项审计调查。
（二）、整体支出管理及使用情况
全局2017年支出合计104.74万元，其中基本支出95.74万元，占总支出91.41%，人员支出63.96万元占基本支出66.81%，公用支出31.78万元占基本支出33.19%；项目支出9万元，占总支出8.59%。
（三）、绩效目标
2017年工作计划：1、继续以深化财政审计为主线，进一步加强预算执行审计，加大“三公”经费审计力度，揭示部门单位在财政财务管理上不规范的问题，促进建立科学的预算定额和支出标准，促进部门单位加强支出管理，提高资金使用效益。
2、以维护人民群众切身利益为中心，加强对民生项目资金的监督检查，以提高专项资金使用的安全性、效益性，促进政府关注民生的政策和措施落实到位，为领导宏观决策提供依据。
3、以推进宏观经济决策贯彻落实重点，强化对重点工程建设项目审计，加大重点建设工程全过程跟踪审计力度，注意查处工程建设领域的违纪违规问题和损失浪费等行为，促进提高投资效益。
4、以规范权力运行、推进依法行政目的，不断加强对掌握资金分配权和有收费项目的职能部门主要负责人的经济责任审计，不断加大任中经济责任审计力度。为区委、区管委宏观决策、考评干部提供依据。
5、以提高审计质量为重点，加强审计管理，规范审计操作，进一步提升审计质量，确保审计的生命力。
二、绩效评价工作情况
（一)绩效评价目的
通过绩效评价，了解审计局2017年度整体收支情况、预算执行和资产管理、职责履行和履职效益及存在的问题，提出进一步加强资金使用、管理的建议和措施，提高财政资金使用效率。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法
1.绩效评价原则：公开、公平、公正和综合分析原则。
2.评价指标体系:依据《部门整体支出绩效评价指标体系》部门共性指标体系，对照该单位具体情况细化量化各项指标。
3.绩效评价方法：检查和评价采取审阅项目文件、查阅账簿凭证、财务资料、实地查看等多种方式，并结合审计局自评自查，对审计局2017年度整体支出进行客观、真实的检查和评价。
（三）绩效评价工作过程
我局成立了由分管副局长李亮辉带队的绩效评价工作小组，并于2018年10月底，采用核查报表和账目、调阅检查相关资料和实地察看等形式对审计局2017年度整体支出开展了现场考评。
三、绩效评价结果
经过绩效评价工作小组现场综合评价，审计局出版局整体支出绩效评价得分98分，等级为“优”。 《审计局部门整体支出绩效评价指标体系》 除两项指标未达到标准外，其他项目均100%完成了目标任务；两项指标扣分情况如下：
（一）预算执行指标中的预算调整率未超过10%，扣1分；
（二）资产管理指标中的管理制度健全性：制订了相应的资产管理制度，但是相关制度的执行不到位（符合固定资产条件的办公用品未列入固定资产管理），扣1分。
四、几点建议
1、规范账务处理，提高财务信息质量。 严格按照《政府会计准则》规定执行财务预决算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。
2、完善财务管理及内控制度。贯彻执行中央八项规定和湖南省委九项规定，完善本部门“三公”经费等公务支出管理制度及厉行节约制度，继续加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、帐卡、账实相符。
2018年11月12日