目 录
第一部分 政府决算报告
一、2018年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
（二）政府性基金收支决算情况
（三）国有资本经营收支决算情况
（四）社会保险基金收支决算情况
二、2018年预算执行效果及落实市人大决议情况
三、2019年上半年预算执行情况
（一）预算执行总体情况
（二）预算执行的主要特点
（三）下半年工作举措
第二部分 政府决算报表
1、一般公共预算收入决算表
2、一般公共预算支出决算表
3、一般公共预算区本级支出决算表
4、一般公共预算区本级基本支出决算表
5、一般公共预算税收返还和转移支付决算分项目表
6、一般公共预算税收返还和转移支付决算分地区表
7、政府性基金收入决算表
8、政府性基金支出决算表
9、政府性基金区本级支出决算表
10、政府性基金转移支付预算分项目表
11、政府性基金转移支付预算分地区表
12、国有资本经营收入决算表
13、国有资本经营支出决算表
14、社会保险基金收入决算表
15、社会保险基金支出决算表
16、地方政府一般债务和专项债务限额和余额情况表
17、“三公”经费决算汇总表
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
（一）税收返还
（二）一般性转移支付
（三）专项转移支付
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
（二）地方政府债券发行情况
(三)地方政府债务还本付息情况
三、“三公”经费情况说明
四、预算绩效管理工作开展情况
第一部分 政府决算报告
第二部分 政府决算报表（详见附表）
1、一般公共预算收入决算表
2、一般公共预算支出决算表
3、一般公共预算区本级支出决算表
4、一般公共预算区本级基本支出决算表
5、一般公共预算税收返还和转移支付决算分项目表
6、一般公共预算税收返还和转移支付决算分地区表
7、政府性基金收入决算表
8、政府性基金支出决算表
9、政府性基金区本级支出决算表
10、政府性基金转移支付预算分项目表
11、政府性基金转移支付预算分地区表
12、国有资本经营收入决算表
13、国有资本经营支出决算表
14、社会保险基金收入决算表
15、社会保险基金支出决算表
16、地方政府一般债务和专项债务限额和余额情况表
17、“三公”经费决算汇总表
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
2018年，经过积极争取，上级对我区共下达各类补助77469万元，减少10.13%。其中：
（一）税收返还
税收返还3548万元，与上年持平。其中：
增值税税收返还594万元;
消费税税收返还24万元;
所得税基数返还1324万元;
成品油税费改革税收返还254万元;
增值税“五五分享”税收返还收入762万元;
其他税收返还590万元;
（二）一般性转移支付
一般性转移支付52545万元，比上年增增加2048万元，增长4.06%，主要是上级加大一般性转移支付力度，逐步减少专项转移支付。其中：
1.均衡性转移支付13274万元, 比上年增加503万元，增长3.94%;
2.县级基本财力保障机制奖补资金收入303万元, 比上年减少27万元，降低8.18%；
3.结算补助收入293万元，比上年增加273万元，增长1365%，主要是增加了并村奖励补助资金；
4.基层公检法司转移支付收入170万元，比上年减少178万元，降低51.15%，主要是政法转移支付资金减少；
5.城乡义务教育转移支付收入1016万元，比上年增加143万元，增长16.38%；
6.基本养老金转移支付收入28329万元，比上年增加2151万元，增长8.22%；
7.城乡居民医疗保险转移支付收入15万元，与上年持平;
8.农村综合改革转移支付收入555万元，比上年减少188万元，下降25.3%，主要是扶持村级集体资金减少；
9.固定数额补助收入5092万元，比上年增加152万元，增长3.08%；
10.革命老区转移支付收入100万元，与上年持平;
11.贫困地区转移支付收入759万元，比上年增加313万元，增长70.18%，主要是专项扶贫资金增加；
12.其他一般性转移支付收入2639万元, 比上年减少1094万元，下降29.31%。
（三）专项转移支付
专项转移支付21376万元，比上年减少10780万元，降低33.52%，主要是上级加大一般性转移支付力度，逐步减少专项转移支付。其中：
1.一般公共服务支出203万元, 比上年减少3384万元，下降94.34%，主要是减少了棚户区改造配套基础设施建设专项资金；
2.公共安全支出78万元，比上年增加6万元，增长8.33%；
3.教育支出554万元, 比上年增加116万元，增长26.48%，主要是增加了公共实训基地建设项目资金;
4.科学技术支出435万元, 比上年增加355万元，增长443.75%，主要是增加了科技创新计划经费支出;
5.文化旅游体育与传媒支出240万元, 比上年增加179万元，增长293.44%，主要是增加了推山咀仓库修缮工程资金；
6.社会保障和就业支出3119万元, 比上年减少1872万元，降低37.51%，主要是减少了救灾应急补助专项和民政事业补助资金;
7.医疗卫生与计划生育支出1274万元, 比上年增加733万元，增长135.49%，主要是增加了补助血吸虫病综合治理项目经费；
8.节能环保支出882万元, 比上年减少5333万元，下降85.81%，主要是减少了农业环境突出问题治理试点项目中央预算内基建资金和洞庭湖生态经济区养殖环境整治专项行动省级补助资金；
9.城乡社区支出246万元, 比上年减少1866万元，下降88.35%，主要是减少了保障性安居工程配套基础设施建设中央预算内基建资金；
10.农林水支出6641万元, 比上年减少328万元，下降4.71%；
11.交通运输支出483万元, 比上年增加273万元，增长130%，主要是增加了交通运输领域相关补助资金;
12.资源勘探信息等支出6万元, 比上年减少165万元，下降96.49%，主要是减少了制造强省专项资金；
13.商业服务业等支出141万元, 比上年增加110万元，增长354.84%，主要是增加了外经贸发展专项资金;
14.住房保障支出7043万元, 比上年增加396万元，增长5.96%;
15.粮油物资储备支出31万元, 与上年持平。
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2018年，政府债务总限额83707万元（不含2014年12月之前存量债务1200万元），其中一般债务限额50391万元，专项债务限额33316万元。截止2018年底，地方政府债务余额84907万元，其中一般债务余额51591万元，专项债务余额33316万元。
（二）地方政府债券发行情况
2018年新增债券9130万元，其中新增一般债券3000万元用于取水口上移工程；新增专项债券2600万元用于生态循环农业项目；置换一般债券3530万元。平均期限5年，平均利率3.95%。
（三）地方政府债务还本付息情况
2018年地方政府一般债务还本支出3882万元，一般债务付息支出1567.75万元，地方专项债务付息894.49万元。
三、“三公”经费情况说明
2018年区级全口径财政性资金安排的行政事业单位“三公”经费支出合计928.8万元。其中：公务用车购置及运行费201.2万元，比上年减少66.6万元；公务接待费727.6万元，减少72.8万元。区级“三公”经费下降主要是各部门按照中央和省厉行节约各项规定以及八项规定实施细则要求，从严从紧编实预算，严控相关开支，确保只减不增。
四、预算绩效管理工作开展情况
2017年工作亮点：财政紧紧抓住绩效目标管理这项工作，实现既“铺面”又“提质”，积极推动预算绩效目标管理工作。从事前评估到事后评价全覆盖，保证公开的完整性。将绩效信息各环节在政务网上分别进行公开，保证信息公开的清晰度，进一步构建事前、事中、事后绩效管理闭环系统，确保预算绩效管理公开内容的完整性，有利于社会公众对预算绩效管理工作的全过程进行监督。
2018年工作总结：2018年，我区着力以提升财政资金绩效为主线，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，建立完善预算绩效管理体系，积极推进预算绩效管理工作。有关工作总结如下：一是开展绩效目标编制工作。以预算资金管理为主线，以结果为导向的预算绩效评价，有明确的绩效目标，以表明申请预算的所要达到的目的和结果，重点关注预算执行效率及职能履行效果，进一步推进政府部门绩效管理，强化预算支出责任和效率。二是严格绩效目标编制审核程序。财政对预算单位报送的项目预算绩效目标进行严格审核，并对预算单位上报的绩效目标请专家进行审核并提出修改建议，重点聚焦绩效指标设置情况，确保各项绩效指标做到凸显重点、量化可比、合理可行。三是强化绩效目标编制培训学习。继续召集全镇预算单位开展绩效目标编制培训学习，强化预算单位在绩效目标管理上的主体责任意识，推进镇级绩效目标编制工作，提高镇级财政预算绩效管理水平。