目 录
第一部分：岳阳市屈原管理区关于2019年财政预算执行情况与2020年区级预算草案的报告
一、2019年财政预算执行情况
（一）2019年预算收支执行情况
1、一般公共预算
2、政府性基金预算
3、社会保险基金预算
4、国有资本经营预算
5、地方政府债务情况
（二）主要支出政策落实情况
（三）人大预算决议落实情况
二、2020年区级预算草案
（一）预算编制的指导思想和主要原则
（二）收入预计及支出安排
1.一般公共预算
2.政府性基金预算
3.国有资本经营预算
4.社会保险基金预算
三、2020年财政改革发展重点工作
第二部分：屈原管理区2020年预算公开表
一、一般公共预算
表1、2020年屈原管理区一般公共预算收入预算表
表2、2020年屈原管理区一般公共预算支出预算表（按功能科目分类-到类级）
表3、2020年屈原管理区一般公共预算本级支出预算表
表4、2020年屈原管理区一般公共预算支出预算表（按功能科目分类-到项级）
表5、2020年屈原管理区一般公共预算支出预算表（按经济科目分类）
表6、2020年屈原管理区一般公共预算基本支出表（经济分类到款级）
表7、2020年屈原管理区一般公共预算收支平衡情况表
二、政府性基金预算
表8、2020年屈原管理区政府性基金预算收入表
表9、2020年屈原管理区政府性基金预算支出表
表10、2020年屈原管理区政府性基金预算本级支出表
三、国有资本经营预算
表11、2020年屈原管理区国有资本经营预算收入表
表12、2020年屈原管理区国有资本经营预算支出表
四、社会保险基金预算
表13、2020年屈原管理区社会保险基金预算收入表
表14、2020年屈原管理区社会保险基金预算支出表
五、税收返还和转移支付情况
表15、2020年一般公共预算税收返还和转移支付预算分项目表
表16、2020年一般公共预算税收返还和转移支付预算分地区表
表17、2020年政府性基金转移支付预算分项目表
表18、2020年政府性基金转移支付预算分地区表
六、地方政府债务情况
表19、2020年地方政府一般债务限额表
表20、2020年地方政府专项债务限额表
表21、地方政府一般债务余额情况表
表22、地方政府专项债务余额情况表
七、“三公”经费情况
表23、2020年三公经费情况表
八、预算绩效管理情况
表24、2020年屈原管理区预算绩效管理工作要点
第三部分：屈原管理区2020年预算公开相关说明
（一）、税收返还和转移支付情况说明
（二）、地方债务情况说明
（三）、“三公”经费情况说明
（四）、2020年预算绩效管理工作开展情况
（五）、扶贫资金情况
正 文
第一部分：岳阳市屈原管理区关于2019年财政预算执行情况与2020年预算草案的报告
关于屈原管理区2019年预算执行情况
与2020年预算草案的报告
屈原管理区管理委员会
一、2019年财政预算执行情况
2019年，在区委、区管委的正确领导下，在区人大政协工委的监督支持下，全区上下认真落实区三级干部大会的各项决议，着力推进供给侧结构性改革，妥善应对多重风险和挑战，强化措施，注重实效，有序推进了各项工作任务的落实，全区财政运行平稳，预算执行情况整体良好。
（一）2019年预算收支执行情况
1.一般公共预算
根据快报数反映，全年区级一般公共预算地方收入12980万元，比预算超收274万元，增长7.5%，高于年初5.2%的预期增幅，一般公共财政预算收入22809万元，增长6.8%；可安排使用的收入合计125392万元，其中：一般公共预算地方收入12980万元，转移性收入75455万元，上年结余收入7057万元，调入资金27000万元，地方政府一般债务转贷收入2900万元。区级一般公共预算支出115880万元，加上上解上级668万元，一般债务还本150万元，结转下年8694万元，支出合计125392万元，收支平衡。
收入预算执行情况：全区一般公共预算地方收入12980万元，加上上划中央收入7846万元，上划省级收入1983万元，全区一般公共预算总收入22809万元，增长6.8%。总收入22809万元中，税收收入18046万元，增长8.7%；非税收入4763万元，与上年持平，地方收入中非税占比为36.7%，较2018年下降2.8个百分点，较2017年下降个21.1百分点。两年来，全区各部门按照区委、区管委统一部署，坚定不移走高质量发展道路，坚定不移规范非税收入管理，收入质量改善取得阶段性进展。
支出预算执行情况：全区一般公共预算支出115880万元，增长1.4%。分科目来看，一般公共服务支出10106万元，增长40.5%，主要是2018年补发工资在2019年支出；教育支出8076万元，增长3.9%；科学技术支出620万元，增长19.2%，主要是加大科技投入；社会保障和就业支出34941万元，下降27.1%，主要是企业养老保险实行了省级统筹；卫生健康支出6399万元，增长67.9%，主要是上级指标增加和妇幼保健院的建设；节能环保支出3054万元，增长164.0%，主要是“三大攻坚”，加大环保投入；城乡社区支出18473万元，增长28.2%，主要是加大城乡基础设施建设投入；农林水支出15076万元，增长2.7%，其中，扶贫支出1351万元，增长3.8%；债务付息支出1884万元，增长16.7%。
税收返还和转移支付执行情况：2019年，经过积极争取，省、市对我区共下达各类补助75455万元，减少2.6%。一是税收返还3548万元。二是一般性转移支付53975万元，增长2.7%，均衡性、县级基本财力保障机制奖补、民族地区、国家重点生态功能区、革命老区等财力性转移支付达到14294万元，三是专项转移支付17932万元，减少16.1%。
其他需要报告的事项：
（1）预备费。预算安排600万元，实际支出594万元，根据具体使用方向列入相关科目，包括一般公共服务支出254万元，公共安全支出23万元，文化旅游体育与传媒支出51万元，科学技术支出2万元，社会保障和就业支出56万元，卫生健康支出29万元，城乡社区支出6万元，农林水支出142万元，交通运输支出3万元，商务服务业等支出14万元，灾害防治及应急管理支出14万元。
（2）预算稳定调节基金。2019年预算未安排预算稳定调节基金。
（3）“三公”经费支出情况。按照“约法三章”要求，进一步压减“三公”经费，全年区级“三公”经费支出执行数1185万元，比年初预算减少138万元，减少10.4%，结余收回预算，统筹用于民生。
2.政府性基金预算
2019年，全区政府性基金收入32318万元，市级补助269万元，专项债务转贷收入3900万元，上年结转2087万元，收入合计38574万元；支出8094万元，调出到一般公共预算25000万元，结转下年5480万元，支出合计38574万元。
3.国有资本经营预算
2019年，我区国有资本经营收入2000万元，主要是经营田租赁费收入。国有资本经营支出2000万元，全部调入一般预算用于农场职工参加城镇职工养老保险单位缴费补助。
4.社会保险基金预算
2019年，全区社会保险基金收入10011万元，支出9174万元，年末滚存结余8525万元。
分险种情况看：全区机关事业单位养老保险基金收入2347万元，支出1922万元，滚存结余1263万元；城乡居民基本养老保险基金收入312万元，支出182万元，滚存结余2124万元；城镇职工基本医疗保险基金收入1816万元，支出2354万元，滚存结余417万元；城乡居民基本医疗保险基金收入5010万元，支出4364万元，滚存结余3157万元；工伤保险基金收入422万元，支出260万元，滚存结余857万元；失业保险基金收入104万元，支出92万元，滚存结余707万元。
5.地方政府债务情况
2019年，上级核定我区政府债务限额91556.75万元，我区政府债务余额91556.75万元，一般债券54341.01万元，专项债券37215.74万元。其中：置换债券64939.75万元（其中一般债券34724.01万元，专项债券30215.74万元）；新增债券25560万元（其中一般债券18560万元，专项债券7000万元）；借新还旧657万元，系统存量老债券400万元。
（二）主要支出政策落实情况
教育方面。全区大力投入教育支出，巩固落实义务教育经费保障机制安排市、区级奖补资金736万元，加大教育扶贫力度和农村薄弱学校改造。支持5199名学生享受免费教科书、免学杂费、助学金、奖学金等政策，重点将建档立卡贫困学生纳入奖助学金资助范围。
科学技术方面。积极落实区委、区管委要求，建立稳定增长的科技投入机制，进一步强化科技创新支撑引领作用。一是支持企业研发投入，加大对企业研发投入；二是支持高新技术企业申报工作，加大高新企业的技术合作和税收奖补；三是支持科技成果转化，促进科技成果就地转化、加速转化，形成新的生产力；四是支持建设科技示范基地。通过构建完善的政策激励体系，激发企业创新活力。
社会保障和就业方面。企业退休人员基本养老金“十五连调”，达到人均每月2471元。城乡居民基础养老金发放标准提高到每人每月103元。城乡低保标准分别达到每人每年6000元、3840元，城乡特困救助标准分别为每人每年7800元、4992元，继续与扶贫标准线齐平。加大临时救助力度，缓解低保边缘群体生活困难。统一城乡义务兵家庭优待金标准，达到每户每年1.4万元。建立农民工工资应急周转金制度和“治欠保支”长效机制。
卫生健康方面。城乡居民医保缴费财政补助标准提高到每人每年520元，大病保险补偿起付线提高至14000元。基本公共卫生服务人均补助标准提高到每人每年69元。加强对医疗服务行为的监管，将医保支付第三方监管费用纳入医保系统目标管理激励机制，有效提高了医保基金使用效益，打击了医保欺诈骗保行为。支持全区600名农村适龄妇女享受“两癌”免费检查、450名孕产妇享受产前免费筛查、820名新生儿享受48种遗传代谢病串联质谱筛查。
扶贫方面。财政共投入专项扶贫资金620万元，其中上级专项扶贫资金420万元，区级扶贫资金200万元，用于产业扶贫和农村公共服务业，配套比例达到99.5%。加上健康扶贫、就业扶贫等各类扶贫资金投入1351万元，补助到户资金发放共计1602人次，均进行了信息公开和公示。通过财政扶贫资金动态监控平台，对专项资金进行了动态监管，并全部进行了绩效评价。
农业方面。区级安排专项资金100万元，继续推进农村改革集中区建设，统筹整合891万元涉农专项资金支持栀子小镇创建，积极推动国家农业可持续发展试验示范区建设。
污染防治方面。2019年全区进一步加大对生态环境保护力度，共计投入污染防治资金3054万元。一是区财政拨付污水处理资金320万元，用于污水处理厂提标改造及污水处理服务费，保障城区污水处理能力逐年提升；二是根据2019年“夏季攻势”清单内容，区畜牧局完成了大型规模养殖场粪污处理设施改造任务10家，区住建局完成了二道撇洪沟的截污、清淤治理工作，使水体达到地表水III类水质标准，基本消除黑臭现象，正在进行验收销号，并对挂牌督办的 5个建筑工地实行蹲点督查，已全部整治到位。现4个建设项目已竣工待验，剩余丽水御园项目采用工地围挡、雾炮机、冲洗平台、出入车辆冲洗、渣土运输封闭、湿法作业等方式落实扬尘防治“六个100%”已经完善；三是黑臭水体治理取得实效。我区城市黑臭水体治理经过多年努力，取得了良好成效，并投入一般政府性债券2400万元继续用于黑臭水体治理；四是持续整改环保督察反馈问题。省级环保督查中关于畜禽养殖整治、污染设施建设、地下油罐更新、废弃垃圾填埋场治理、污水处理厂提标改造和供水管网建设等重点问题均已整改完成。
（三）人大预算决议落实情况
2019年，我区财政运行总体正常，预算执行情况较好，主要有四个特点：
1、以财力增长为目标，狠抓财税征收管理。一是推进财源建设。保障财源项目投入，支持培育新的财税增长点。二是推进综合治税，建立健全“一家征管、多方协护、源头控管”的协税护税体系。三是坚持量质并重，财政增收与可用财力相结合，规范税收入库，防止收入虚增现象。四是规范非税征缴，加强非税收入调控，提高可用财力。五是争取上级资金支持，研究落实国家经济政策，加大汇报衔接力度，争取上级更多的资金和项目支持，缓解本级财政压力。
2、以债务化解为抓手，着力防控债务风险。督促指导各部门及时更新上报债务数据，加强监测分析。积极申报债券项目资金，2019年新增债券资金6800万元。对平台公司清理整合已全部完成。全区年度化债任务提前完成、综合债务率持续下降。目前，全区政府债务风险总体可控。
3、以改善民生为重点，不断优化支出结构。面对收支平衡压力，厉行节约，严格控制一般性支出，降低行政运行成本，将更多的资金用于民生实事。全区财政民生支出占比稳定在70%以上，财政支出有效保障了人员工资、单位运转、基本民生等领域支出。牢固树立过“紧日子”思想，一般性支出压减达到10.2%，“三公经费”较上年同口径下降10.4%。加强单位结转结余资金管理，积极盘活财政存量资金，统筹用于“三保”等重点支出。
4、以深化改革为动力，着力完善体制机制。一是加强全口径预算管理，部门所有收入纳入预算编制。预决算公开内容更加细化，均参照市级标准公开。二是进一步回收清理暂付款，盘活存量资金。三是加强预算绩效评价管理，全面推进区级预算绩效目标与预算编制工作“同布置、同申报、同审核、同批复、同公开”及“预算与绩效管理一体化”管理机制。四是加快政府采购转型，完善招投标机制，推进政府购买公共服务工作。五是规范预算执行，硬化预算约束，加快资金拨付，提升财政运行效率。
回顾2019年，我们也清醒地认识到，我区财政运行依然存在不少困难和问题。主要是：收入规模偏小，财政增收后劲不足，财源培植任重道远；支出刚性有增无减，可用财力缺口巨大，平衡压力无以复加，收支矛盾仍然尖锐，民生保障支撑乏力；改革任务依旧繁重，财政管理有待加强，制度建设继续完善，财政绩效有待优化，风险防控不容忽视；乡村两级基础薄弱，机构运转十分困难；行政效能不容懈怠，队伍建设有待加强，干部的作风、能力、担当精神与新常态、新形势的要求仍有差距等。这些问题必须引起高度重视，在今后工作中切实加以解决。
二、2020年区级预算草案说明
2020年及今后一段时间，财政工作将处于债务风险严控、财政运转承压、收支矛盾凸显的时期。2020年部门预算编制总体思路是：严格执行政策、严控财政支出、严防债务风险、提高资金绩效、确保收支平衡。全面贯彻上级和区委、区管委相关决策部署，牢固树立过“紧日子”思想，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，压缩一般性支出。着力防控债务风险，坚决遏制隐性债务增加，坚决制止违法违规融资担保。全面推进绩效管理，提高资金使用效益，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。细化预算编制内容，提高预算编制准确性，优化支出结构，优先保障重点支出，确保收支平衡。
（一）预算编制的指导思想和主要原则
根据中央和省、市的有关要求，结合财政收支形势，2020年预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央、省、市决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持落实积极的财政政策，坚持推动高质量发展，坚持全面深化财政改革，牢固树立过“紧日子”思想，优化财政支出结构，继续落实“三保”、“三大攻坚战”支出，支持做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作，全面实施预算绩效管理，为屈原高质量发展提供有力财政保障。
贯彻上述指导思想，2020年财政预算编制的基本原则是：一是依法依规。严格执行以《预算法》为核心的各项法律法规、财经纪律和财务管理制度，积极运用审计、绩效评价、财政监督等结果。强化预算约束，经市人大审议通过后必须严格执行，预算未安排事项一律不得支出。除区委、区管委年中制定的重大决策外，未编入年初预算的项目，年中原则上不安排预算追加。二是过“紧日子”。正确分析新常态下的财政收支形势，贯彻落实党中央、国务院决策部署，切实提高站位，树立过“紧日子”思想，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，提高财政资金配置效率，压减一般性支出。加强对项目支出审核，全力保障“三保”、“三大攻坚战”、重点民生领域支出，充分体现区委、区管委的重大方针政策和决策部署。三是提升绩效。积极推行预算绩效“全方位、全过程、全覆盖”管理机制，严格落实预算单位绩效管理主体责任,提高预算执行效率和资金使用绩效，切实将“花钱必问效，无效必问责”落到实处。四是强化监督。压实各预算单位作为一般性支出压减工作的责任主体，强化支出责任和效率意识。公平透明编制预算，做好预决算信息公开工作，自觉接受社会和有关部门监督，实现预算编制、执行和监督有机结合。
（二）收入预计及支出安排
1.一般公共预算
结合前述形势判断，2020年区级一般公共预算地方收入按增长4.5%左右安排。据此，区级一般公共预算地方收入预计为13563万元，一般公共预算收入预计为23500万元。
区级一般公共预算地方收入13563万元，加上上级补助35265万元，新增一般债券20万元，从政府性基金预算调入5000万元，收入合计53848万元；区级支出安排53160万元，加上上解支出668万元，地方政府一般债务还本支出20万元，支出合计53848万元。
区级支出主要支出科目为:
一般公共服务支出7466万元，减少26.1%,主要用于行政事业单位运转；
教育支出8360万元，增长3.5%,主要用于学校基础设施建设,保障义务教育学校、普通高中院校生均经费，落实教师工资待遇政策；
科学技术支出650万元，增长4.8%，主要是加大科技投入；
文化体育与传媒支出1726万,与上年持平，主要用于文明产业引导、文明城市建设、全民健身体育活动;
社会保障和就业支出12405万元，下降64.5%，主要是企业养老保险实行了省级统筹；
卫生健康支出3076万元，下降51.9%，主要用于城乡居民医保财政补助、基本公共卫生服务项目财政补助、公立医院综合改革；
节能环保支出1635万元，下降46.5%，主要用于做好大气、水、土壤污染防治，支持洞庭湖水环境治理等；
农林水支出5813万元，下降61.4%，主要用于实施乡村振兴战略，包括创建农业产业化特色小镇、引导村民规范建房和改善农村人居环境等；
交通运输支出1162,下降32.8%，主要用于交通运输体系的完善;
灾害防治及应急管理支出500万元,下降15.7%，主要用于洪灾、旱灾等自然灾害及突发应急事件的处理;
债务付息支出2213万元，增长17.5%，主要用于地方政府债券还本付息。
2.政府性基金预算
政府性基金预算根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排，按基金项目编制，做到以收定支，并加大与一般公共预算的统筹力度。2020年，全区政府性基金收入预计25388万元，支出安排9734万元，上缴上级188万元，调出资金5000万元，债务还本支出10466万元，支出总计25388万元，当年收支平衡。
区级政府性基金收入25388万元，主要是国有土地使用权出让收入24197万元，国有土地收益基金收入265万元，农业土地开发资金收入626万元，城市基础设施配套费收入150万元，污水处理费收入150万元。
3.国有资本经营预算
国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并加大与一般公共预算的统筹力度。2020年，全区国有资本经营收入安排3000万元，支出安排3000万元，当年收支平衡。
4.社会保险基金预算
社会保险基金预算按照统筹层次和险种分别编制。全区社会保险基金收入安排11292万元，支出安排10790万元，年末滚存结余9027万元。
分险种情况看：全区机关事业单位养老保险基金收入2111万元，支出2061万元，滚存结余1313万元；城乡居民基本养老保险基金收入321万元，支出169万元，滚存结余2275万元；城镇职工基本医疗保险基金收入2501万元，支出2632万元，滚存结余286万元；城乡居民基本医疗保险基金收入5822万元，支出5566万元，滚存结余3413万元；工伤保险基金收入430万元，支出261万元，滚存结余1026万元；失业保险基金收入107万元，支出101万元，滚存结余714万元。
（三）主要支出政策
2020年区级支出预算安排贯彻中央和省、市会议精神，紧紧围绕新时代中国特色社会主义发展战略安排，优化财政资源配置，具体支出政策如下：
教育方面。预算安排8360万元。积极推进公办幼儿园建设，促进农村教育均衡发展、高中教育高质量发展、教育多元化发展。切实提高教育质量，建设高素质队伍，继续推进“三园”建设，让优质教育资源覆盖更多人口、培养更多人才。
科技方面。预算安排650万元。继续推进国家农业科技园区建设，加大对科技成果转化、创新创业技术产业化项目的支持力度，支持协同创新、社会科学及科普事业发展。完善科研项目资金管理，激发创新活力。
社会保障和就业方面。预算安排12405万元。继续提高城乡居民最低生活保障标准和救助水平，改善低收入人群生活。加大对困难退役军人的救助力度，提高优抚对象、企业军转干部和待安置期间退役士兵的相关补助标准，按政策安排和拨付部分退役士兵养老保险和基本医疗保险续接所需补助资金。健全完善城乡统一的特困人员救助供养制度，对符合条件的人员发放基本生活补贴和照料护理补贴。提高城乡医疗救助、优抚等补助水平，增加临时救助、孤儿基本生活费投入。对敬老院、社区养老服务机构等基层民政基础设施建设给予奖补。
卫生健康方面。预算安排3076万元。提高基本公共卫生服务财政补助标准。安排资金用于公立医院重点学科建设。加强基层医疗卫生服务体系建设，重点支持乡镇中心卫生院和社区卫生服务中心医疗设备配置。关心关爱特殊困难人群，继续全力支持农村适龄妇女、孕产妇以及新生儿享受相关政策。
文体旅游方面。预算安排1726万元。实施专项奖补，支持现代公共文化服务体系达标建设。支持区图书馆顺利开放运行。大力支持栀子小镇旅游路线建设、基础设施条件改善、品牌营销，建设旅游基地。
污染防治方面。预算安排1635万元。其中安排城区污水处理服务费400万元和管网建设资金预算约700万元；生活垃圾处理配套设施及公厕建设资金预算350万元；安排水、土、气污染防治攻坚和生态环境体制改革等专项资金185万元。
精准脱贫方面。预算安排1400万元。持续加大区级扶贫投入，资金分配向贫困村倾斜，支持贫困村进一步改善群众出行条件，发展壮大集体经济。加强扶贫项目资金绩效管理，强化全过程动态监管和绩效结果应用。
农林水方面。预算安排5813万元。支持深入实施乡村振兴战略，积极推进加快农业产业化特色小镇创建步伐，促进现代农业产业发展。推进高标准农田建设和农村“厕所革命”，持续推进规范村民建房、农村人居环境整治、农村饮水安全巩固提升，提升农业防灾减灾能力，补齐水利基础设施短板。
三、2020年财政改革发展重点工作
2020年，全区财政工作紧紧围绕中央、省、市决策部署，以及区人大政协工委有关决议，及时跟进新形势新任务新要求，深入践行“一三五”基本思路，细化完善工作措施，积极组织财政收入，加强重点支出保障，深化财政体制改革，确保全年预算目标任务顺利完成。
（一）着力加强财政预期征管，全面实施预算绩效管理。依规平稳有序组织收入, 加强收入预测和分析，强化综合治税，确保完成预算目标任务。牢固树立过“紧日子”思想，优化财政支出结构，压减一般性支出，确保财力更多投向民生和社会发展领域，优先保障“三保”、“三大攻坚战”、民生工程等重点支出。全面实施预算绩效管理。
（二）着力深化财税改革，提升预算执行效能。推动经济转型升级。聚焦突出短板和薄弱环节，大力支持制造业、民营经济和中小企业等发展，增强市场主体活力，提升经济创新力和竞争力。加强全口径预算管理，强化一般公共预算保障公共服务职能。深化预决算信息公开，继续拓展公开领域，细化公开内容，提高预决算透明度。
（三）着力支持精准脱贫，保障改善民计民生。围绕农业农村现代化的总目标，着力构建完善财政支持实施乡村振兴战略的体制机制，推动农业高质量发展，大力支持乡村建设，深化农业农村改革，巩固发展“三农”持续向好形势。坚持民生财政导向，全面贯彻打好脱贫攻坚战的要求，落实财政保障责任，持续加大财政投入，深入推进涉农资金整合。
（四）着力实施污染防治，提升生态文明水平。助力污染防治攻坚战，加大环境保护支持力度。支持打赢蓝天保卫战，大气污染防治行动。支持加快重点行业污染源整治和移动污染防控，推进秸秆禁烧和综合利用。支持打好碧水保卫战，开展水污染防治行动，全面实施黑臭水体治理。
（五）着力实行风险管控，稳妥处置政府债务。围绕打好防范化解重大风险攻坚战，采取有效措施，妥善处理存量债务，防范化解地方政府性债务风险。坚决遏制隐性债务增量，进一步规范地方政府举债融资行为，加强政府债务预算管理和限额管理，严格在上级核批的限额内规范举债。
（六）着力强化内控管理，切实规范财政运行。一是坚持依法理财。以实施《预算法》为中心，全面推进法治财政建设，完善权力清单，规范权力运行，加强合法合规性审查。二是强化财政资金监管。加大财政监督检查力度，完善财政投资评审办法，切实提高财政资金运行效率。三是完善内部控制制度建设。按照权责一致、有效制衡和分事行权、分岗设权、分级授权的原则，通过内部运行流程优化，切实加强财政内部控制建设，提高财政管理科学化、规范化、信息化水平。
各位代表，2020年全区财政改革发展的任务十分繁重艰巨。我们将深入贯彻落实区委、区管委各项决策部署，自觉接受人大监督，坚定信心，锐意进取，确保预算收支目标与各项工作任务圆满完成。
第二部分：屈原管理区2020年预算公开表
一、一般公共预算
表1、2020年屈原管理区一般公共预算收入预算表
表2、2020年屈原管理区一般公共预算支出预算表（按功能科目分类-到类级）
表3、2020年屈原管理区一般公共预算本级支出预算表
表4、2020年屈原管理区一般公共预算支出预算表（按功能科目分类-到项级）
表5、2020年屈原管理区一般公共预算支出预算表（按经济科目分类）
表6、2020年屈原管理区一般公共预算基本支出表（经济分类到款级）
表7、2020年屈原管理区一般公共预算收支平衡情况表
二、政府性基金预算
表8、2020年屈原管理区政府性基金预算收入表
表9、2020年屈原管理区政府性基金预算支出表
表10、2020年屈原管理区政府性基金预算本级支出表
三、国有资本经营预算
表11、2020年屈原管理区国有资本经营预算收入表
表12、2020年屈原管理区国有资本经营预算支出表
四、社会保险基金预算
表13、2020年屈原管理区社会保险基金预算收入表
表14、2020年屈原管理区社会保险基金预算支出表
五、税收返还和转移支付情况
表15、2020年一般公共预算税收返还和转移支付预算分项目表
表16、2020年一般公共预算税收返还和转移支付预算分地区表
表17、2020年政府性基金转移支付预算分项目表
表18、2020年政府性基金转移支付预算分地区表
六、地方政府债务情况
表19、2020年地方政府一般债务限额表
表20、2020年地方政府专项债务限额表
表21、地方政府一般债务余额情况表
表22、地方政府专项债务余额情况表
七、“三公”经费情况
表23、2020年三公经费情况表
八、预算绩效管理情况
表24、2020年屈原管理区预算绩效管理工作要点
第三部分：屈原管理区2020年预算公开相关说明
（一）、税收返还和转移支付情况说明
2020年屈原管理区税收返还和转移支付收入共计35265万元，比上年减少877万元，减少2.4%。其中：
（一）税收返还
返还性收入3548万元，与上年持平。其中：增值税税收返还收入1356万元、消费税税收返还收入24万元、所得税基数返还收入1324万元、成品油价格和税费改革税收返还收入254万元、其他税收返还590万元。
（二）一般性转移支付
一般性转移支付收入31717万元，比上年减少877万元，减少2.7%。主要是1、均衡性转移支付15632万元，比上年增加2358万元，增长17.8%，主要是增加了财力性转移支付；2、县级基本财力保障机制奖补资金收入196万元，与上年持平；3、结算补助收入73万元，根据2019年结算数预计；4、固定数额补助4940万元，与上年持平；5、革命老区转移支付收入100万元，与上年持平；6、教育共同财政事权转移支付收入407万元，比上年减少558万元57.8%，主要是提前下达部分减少；7、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入6831万元，比上年增加6481万元，主要是城乡居民医保从2020年纳入本地区结算；8、卫生健康共同财政事权转移支付收入15万元，为提前下达转移支付；9、农林水共同财政事权转移支付收入2138万元，减少2827万元，减少56.9%，主要是提前下达部分减少；10、其他一般性转移支付收入1385万元，比上年减少3757万元，减少73.1%，主要是农垦企业养老保险省级统筹。
（三）专项转移支付
我区未预算一般公共预算专项转移支付和政府性基金专项转移支付，故公开表17、18为空表。
因为县区级为转移支付的最末级，故转移支付分地区表（表16）为区本级数据。
（二）、地方债务情况说明
（一）地方政府债务限额余额情况
2019年，上级核定我区政府债务限额91556.75万元，我区政府债务余额91556.75万元，一般债券54341.01万元，专项债券37215.74万元。其中：置换债券64939.75万元（其中一般债券34724.01万元，专项债券30215.74万元）；新增债券25560万元（其中一般债券18560万元，专项债券7000万元）；借新还旧657万元，系统存量老债券400万元。
（二）地方政府债券发行情况
2019年新增地方政府债券6800万元，其中新增一般债券2900万元用于通村公路及黑臭水治理项目；新增专项债券3900万元用于丽水御园项目，平均期限12年，平均利率3.48%。
2020年预计收到新增一般债券2000万元，用于自然村通水泥路项目；预计收到政府专项债券2000万元，用于乡镇污水处理厂项目。
（三）地方政府债务还本付息情况
2019年债券还本800万元，债券付息4075.54万元，其中：一般债券付息1883.94万元，专项债券付息2191.6万元。
2020年预计地方政府一般债务还本支出0万元、一般债务付息支出2213万元，地方专项债务付息2319万元。
（三）、“三公”经费情况说明
屈原区2020年“三公”经费财政拨款预算安排1527万元，其中，安排因公出国（境）费5万元，公务用车购置及运行费751万元，公务接待费771万元。
2020年“三公”经费预算数与2019年“三公”经费预算数1586万相比,下降4%,下降原因是各预算单位根据过“紧日子”要求，压减一般性支出。具体情况如下：
一、因公出国（境）费
2020年安排出国（境）费预算5万元，与2019年相比,保持不变。
二、公务用车购置及运行费
2020年安排公务用车购置及运行费751万元，与2019年预算数771万相比,下降3%，下降原因是各预算单位根据过“紧日子”要求，压减一般性支出。其中：购置费73万元、运行维护费194万元（主要用于燃油、车辆保养维修费及公车补贴等支出）、其他交通费171万、公车改革补贴313万元。
三、公务接待费
2020年安排公务接待费预算771万元，与2019年预算数810万相比,下降5%，下降原因为我区预算单位严格贯彻八项规定的要求，厉行节约，严控支出。主要用于完成上级各部门领导和工作人员的检查指导及在其他公务活动中的公务接待所产生的费用。
（四）、预算绩效管理工作开展情况
2019年绩效工作亮点：屈原管理区紧紧围绕扶贫项目资金使用效率和效益，将监控点下沉到基层资金用户，对标落实扶贫资金使用情况，不断拓宽、拓深财政扶贫资金监管的广度和深度。一是以提高财政扶贫资金绩效为目的，加强扶贫资金运行全过程监控，提高绩效评价结果应用力度。二是以扶贫资金动态监控为抓手，分析各类财政扶贫资金运行、项目管理情况，及时发现、纠正偏差。三是以联系联动为方法，通过绩效监管中指出的问题，提出合理的建议，联系资金分配部门、项目实施部门、项目主管部门共同探讨和研究，完善制度和方法，保障监管合力效果最大化。
2020年绩效工作思路：预算绩效管理工作紧紧围绕中央、省关于全面实施预算绩效管理的决策部署，坚持“花钱必问效，无效必问责”的原则，在以下几方面开展工作：1.积极开展绩效申报、目标监控和绩效自评工作。加强对单位绩效评价工作的检查和辅导，对各预算单位绩效工作的程序、方式以及评价结果的科学性、合理性实施检查，促进单位绩效工作的有效开展和评价质量的提高。2.强化绩效评价广度和深度，积极探索绩效评价目标体系建设。3.健全反馈整改制度。及时将绩效评价结果反馈到相关预算单位，相关预算单位要根据绩效评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平，提高资金使用效益。4.建立与审计联动机制。实现预算绩效管理工作的“共商、共享、共用、共抓”，打造形成财政与审计协同推进绩效管理新局面。
（五）、扶贫资金情况
一、财政扶贫资金相关政策办法
《关于进一步加强财政专项扶贫资金的管理办法》（屈扶发[2017]11号）
http://www.quyuan.gov.cn/31137/31156/31447/31458/content_1248260.html
二、财政扶贫资金分配明细
扶贫专栏 ：岳阳市屈原管理区管理委员会政府门户网站
http://www.quyuan.gov.cn/31137/31156/31447/31458/index.htm