关于2015年财政预算执行情况及
2016年财政预算草案的报告
2016年3月9日
屈原管理区财政局
各位领导：
根据市人大工作的安排，我受区管委委托，向市人大及财经委、预算工委报告屈原管理区2015年财政预算执行情况及2016年财政预算草案安排情况。
一、2015年预算执行情况
（一）一般公共预算情况
2015年全区完成公共财政预算收入14467万元，为预算的48.2%，同比下降58.9%。其中：地方公共财政预算收入完成10264万元，为预算的38.1%，同比下降67.6%；上划省级收入完成1321万元，为预算的236.7%,同比增长20.1%；上划中央收入完成2882万元，为预算的115.7%，同比增长19.9%。
2015年全区一般公共预算支出99868万元，比上年下降5%。主要科目支出如下：
一般公共服务支出6890万元，占预算调整数的96.05%，同比增长11.88%；
公共安全支出2430万元，占预算调整数的93.89%，同比增长17.05%；
教育支出6308万元，占预算调整数的93.26%，同比增长9.2%；
文化体育与传媒支出804万元，占预算调整数的100%，同比增长145.12%；
社会保障和就业支出38296万元，占预算调整数的98.23%，同比增长4.9%；
医疗卫生支出3772万元，占预算调整数的98.49%，同比增长12.87%；
节能环保支出585万元，占预算调整数的34.39%，同比下降16.19%；
城乡社区事务支出2545万元，占预算调整数的99.84%，同比下降62.5%；
农林水事务支出15508万元，占预算调整数的90.55%，同比增长16.05%；
交通运输支出729万元，占预算调整数的66.15%，同比下降28.74%；
住房保障支出20027万元，占预算调整数的83.79%，同比增长24.41%；
粮油物资储备支出609万元，占预算调整数的100%，同比下降42.7%。
2015年全区地方公共财政收入完成10264万元，上级补助收入85422万元，债券转贷收入2889万元，上年结余结转收入10132万元，调入预算稳定调节基金10000万元，调入资金460万元，收入总计119167万元。当年财政公共财政支出90868万元，上解上级支出184万元，地方政府债券还本支出3062万元，安排预算稳定调节基金7050万元，结转下年支出9003万元，支出总计119167万元。支出注重公平、公正，注重民生改善，确保了人员工资和津补贴及时到位，政权运转正常，重点工程顺利推进，当年财政收支基本平衡。
（二）政府性基金情况
2015年，政府性基金预算收入完成3675万元，其中政府住房基金收入57万元、国有土地使用权出让收入3407万元、国有土地收益基金收入172万元、农业土地开发资金收入35万元。上级基金补助收入792万元，其中大中型水库移民后期扶持基金收入165万元、彩票公益金收入475万元。政府性基金上年结余1629万元，政府性基金支出4225万元，上解上级支出12万元，调出资金460万元，年终结转1399万元。
（三）社会保险基金情况
2015年，社会保险基金本年收入48,950万元，上年结余9804万元，本年支出46871万元，年终结转11883万元，其中：企业职工基本养老保险基金8282万元，城乡居民基本养老保险基金1111万元，居民基本医疗保险基金1065万元，工伤保险基金431万元，失业保险基金675万元等。
（四）财政专项资金情况
财政专项资金是指政府明确了具体项目、指定了专门用途的财政性资金，并严格按照规定的审批程序办理资金的申报、分配和拨付。
1、区本级预算中专项资金情况。2015年，我区一般公共预算安排专项资金244小项7524万元，其中50万元以上的专项资金33项5606万元。按资金使用方向可分为专项工作类、事业发展类、民生实事类、政策配套类等方面。
2、上级转移支付中专项资金情况。2015年，我区上级补助收入中专项资金70297万元。
（1）专项转移支付收入33733万元，包括：一般公共服务支出345万元、公共安全支出77万元、教育支出469万元、科学技术支出141万元、文化体育与传媒支出78万元、社会保障和就业支出2513万元、医疗卫生与计划生育支出712万元、农林水支出11681万元、交通运输支出825万元、资源勘探信息等支出102万元、商业服务业等支出385万元、住房保障支出15896万元、粮油物资储备支出545万元、其他支出12万元。
（2）一般性转移支付收入中专项资金36564万元，包括：基层公检法司转移支付收入208万元、义务教育等转移支付收入517万元、基本养老保险和低保等转移支付收入33759万元、新型农村合作医疗等转移支付收入195万元、农村综合改革转移支付收入682万元、其他一般性转移支付收入1203万元。
（五）政府性债务情况
2015年我区存量债务系统内政府债务为余额为99812.85万元。2016年预计新增债务45847万元。其中：①屈原管理区2014-2015年棚户区改造建设项目（一期）是岳阳市2014-2015年棚户区改造建设项目（一期）的子项目，由岳阳市棚改投资有限责任公司统一向国家开发银行申请项目贷款，其中屈原区贷款额度4695万元。截止2016年6月30日下放贷款3067万元。②屈原管理区2014-2015年棚户区改造建设项目（二期）是岳阳市2014-2015年棚户区改造建设项目（二期）的子项目，由岳阳市棚改投资有限责任公司统一向国家开发银行申请项目贷款，其中屈原区贷款额度26152万元。2016年已签订合同，暂时未下放资金。③屈原管理区垦区危旧房改造项目是岳阳市2015年国有垦区棚户区（危旧房）改造项目的子项目，由岳阳市棚改投资有限责任公司统一向国家开发银行申请项目贷款，其中屈原区贷款额度15000万元。截止2016年6月30日下放贷款10000万元。
二、预算执行措施与成效
（一）抓收入、增实效、保平衡，做“生财”文章
努力挖掘增收潜力，完善税收协控联管工作机制，认真开展对重点税源、重点行业、重点企业的纳税征缴。加强非税收入征管，做好非税收入缓减免的审核备案工作，严格遵循收支两条线管理。2015年度财政收入在区委、区管委高度重视下，有效得到了做实。面对前所未有的收支矛盾，积极向上争取财力性补助资金3600万元，并对以往年度的结转资金加大统筹使用力度，通过多途径聚收，确保了年度预算收支的基本平衡。
（二）保重点、惠民生、促稳定，做“用财”文章
全年财政支出完成9.98亿元，其中教育、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障、一般公共服务、公共安全等支出71436万元，安排农林水事务支出15493万元，其中：通过“一卡通”发放惠农补贴10367万元。年内新增的工资、村级运转保障提标、乡镇工作补贴、其他规范性津补贴等均已发放到位，确保了人员政策待遇的落实。全力支持了城区规划编制、美丽乡村建设、环境卫生整治、砂石运输管理、乡村规范建房等重点项目和工作，财政保障稳中有升。
（三）重改革、强管理、严监督，做“理财”文章
建立跨年度预算平衡机制、试编了以权责发生制为基础的政府综合财务报告，完善了支出标准体系。进一步硬化年度支出预算约束，做到“无预算不列支”，今年区级行管费第一次实现零透支。建立预算公开负面清单制度，在屈原政府门户网站上公开了财政预决算情况。深入推进国库集中收付制度改革，公务卡授权支付刷卡率达60%以上。政府采购有条不紊进行，全区政府采购交易153笔，共计2725万元，节约资金296万元，节约率达9.81%。认真开展投资评审和绩效评价，全年投资评审项目34个、评审额17562万元、审减资金1547万元。严格财政监管，把财政监督嵌入预算管理全过程，开展了项目资金“小金库”治理和专项检查。主动谋划、积极应对乡镇区划调整改革，从财和物监管入手，加强资金调控，核实乡镇“家底”， 严控乡镇财政“异常波动”。
（四）抓党建、防四风、保廉政，做“正财”文章
“正财”即正能量的财政人。我局认真落实党风廉政建设工作，强化干部讲规矩、守纪律的责任和意识，按照“一岗双责”的要求，制定了监督办法，建立了监管机制；下发了《中国共产党廉洁自律准则》和《中国共产党纪律处分条例》作为全局党员干部的案头书，签订了《岗位廉政风险点自查及防控承诺书》，进一步完善和规范了内部控制制度，及时传达学习了反腐倡廉政策精神。与区编办联合下发了《关于进一步加强人员编制与经费预算联合管控的通知》，不断开展日常监督与阶段性抽查，通过检查对三公经费中不规范的原始票据进行了清理整改，去年全区公务卡刷卡率占授权支付比重达60%，有效防止了四风反弹。在“三重一大”问题上，坚持集中研究讨论、民主决策、末位表态制度。
2015年我区财政工作虽然基本完成了工作目标和任务，但我们必须清醒认识到当前面临的不少困难和问题，主要是：经济增长动力不足，新的财源增长点的培植刻不容缓；财政收支硬缺口进一步拉大，平衡压力无以复加；改革任务依旧繁重，民生保障支撑乏力；财政管理、财政绩效有待进一步增强，制度建设还要巩固和完善；行政效能、财政自身建设决不能有丝毫松懈，仍需有效提高。对于这些困难和问题，我们将采取有力措施，认真加以解决。
三、2016年财政预算草案
2016年是财政面临新机遇、新挑战、新常态、新改革的一年，做好2016年财政工作，编制好2016年预算，意义重大。
（一）2016年预算编制总的指导思想与基本原则：
指导思想：紧紧围绕全面深化改革的总体部署，紧密结合财政经济形势，坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构；从严控制行政性经费等一般性支出，确保“三公”经费只减不增；健全预算支出标准体系，完善部门预算编制方式，确保部门整体保障水平不下降，减少年中追加，提高年初预算到位率；加强全口径预算管理；强化预算执行监督，推进预算绩效管理，提高预算透明度，逐步构建全面规范、公开透明的预算制度，更好地服务屈原经济社会发展。
基本原则：一是厉行节约。按照作风建设要求，坚持勤俭节约，反对铺张浪费，严控一般性支出，减少“三公”消费支出，降低行政运行成本，严控单位违反规定滥发津补贴行为，严控楼堂馆所建设。二是保障民生。围绕建设民生财政，加大“三农”和社会事业投入，保证医疗、社会保障等民生性支出，保障人员工资、津补贴和绩效工资发放，逐步提高保障标准。三是注重规范。不断推进财政科学化、精细化管理，完善预算编制方式，整合行政单位部分支出项目，保障一般商品服务支出年初到位率。规范非税收入管理，深入推进政府非税收入的收支分离改革，完善预算分配机制。四是强化监督。强化部门预决算公开主体责任，健全信息披露制度，推进部门预决算、“三公”经费预决算公开。开展部门整体支出和项目支出预算绩效管理工作。
（二）2016年收支预算安排情况
2016年我们将全面贯彻中央、省、市决策部署，主动适应经济新常态，落实新预算法，深入推进财政改革。
1、2016年本级预算情况：
按政府全口径预算要求分以下四块进行汇报：
一是一般公共财政预算。2016年公共财政预算收入任务1.65亿元，增长14%。其中：国税部门2800万元，地税部门6500万元，财政部门7200万元。公共财政预算支出安排为41458万元。其中，一般预算支出38633
万元，补助乡镇支出2048万元，上解上级支出777万元，比上年预算同比增长64.6%，当年可用财力预计41607万元，收支基本平衡。
二是政府性基金预算。2016年政府性基金预算收入3697万元，政府性基金预算支出2697万元，调入一般预算1000万元，收支基本平衡。
三是社保基金预算。2016年社保基金预算收入48327万元，社保基金预算支出为48327万元，收支基本平衡。
四是国有资本经营预算。国有资本经营预算收入科目包括利润收入、股利、股息收入、产权转让收入、清算收入等，由于我区没有这大四类国有资本经营收入，因此没有安排国有资本经营预算支出。
2、2016年部门预算安排情况
2016年全区39个部门153家单位已全部编制部门预算。部门预算收入43378万元，其中：经常性拨款32107万元，专项经费拨款8574万元，政府性基金拨款2697万元；一般预算拨款支出为43378万元，其中：基本支出32107万元，项目支出11271万元，部门预算收支基本平衡。
3、财政专项资金（基金）预算安排情况。
区本级一般公共预算中专项资金情况。2016年，我区一般公共预算安排专项资金133小项8575万元，其中50万元以上的专项资金37项7207万元。
区本级政府性基金预算情况。2016年政府性基金收入预计3697万元。其中：国有土地使用权出让收入：计划出让工矿仓储用地200亩，按18万元每亩计算，总价款为3600万元；公共租赁住房租金收入95万元；其他政府性基金收入2万元。2016年政府性基金支出预计2697万元。国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出2600万元，其中：征地和拆迁补偿支出2300万元，按总价款5%计提廉租住房支出180万元，土地出让业务支出120万元；政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出95万元，主要用于保障性住房维修维护及物业管理支出；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出2万元。调入一般预算1000万元，收支平衡。
四、努力完成2016年财政工作任务
（一）围绕收支平衡，收入更求实。确保收支平衡是财政工作的核心内容和第一要务。2016年由于国家增支政策的影响，我区本级财政支出将大幅增加，总支出预算突破4亿元，面对日益增大的收支缺口，面对今年严峻的收入形势，一是大力支持财源建设，打造新的收入增长点（十大工程建设和引进2个以上的大项目、好项目）；二是建立联合征收机制，积极主动的挖掘税源潜力、勤征细管，实现税收有新的增长，以解决收入结构不优、税比偏低的状况；三是利用改革契机，争取转移支付弥补财力不足，主要是利用农垦体制改革的机遇力争转移支付；四是突出重点，采取激励措施，强化部门单位对项目资金的争取；五是科学合理完善非税执收单位收入征缴机制，充分发挥政务中心集合作用，规范执收行为，确保可用财力有新的增长。
（二）慎定财政支出，保障更求强。一是转变理念抓支出，在支持融资平台、城市改造、项目建设上统筹抓好民生工作；二是立足基本保支出，做好养老保险和工资制度改革工作，确保重点支出能保障（2016年新增工资福利支出9000万元）；三是规范管理严支出，调整支出结构，压缩“三公”经费支出，严格预算约束，把有限财力用在刀刃上（今年压减行管费5%及三级干部会议费25%）；四是完善乡镇财政转移支付，量化乡镇财政收支，严控乡镇政府负债。
（三）加力财政创新，改革更求稳。一是继续夯实巩固完善改革成果；二是积极应对上级改革要求，抓好农垦体制改革、经营田租赁费提标（农垦职工养老保险公费上缴）、公车改革等相关工作，为社会大局稳定尽财政之力；三是推进乡镇集中支付改革，规范国库集中支付运行模式，实行乡镇资金零余额账户运行，确保乡镇财政资金支付高效、安全、规范；四是盘活财政存量资金，进一步严格控制财政对外借款，认真做好借垫资金清理。
（四）落实理财举措，管理更求细。一是加快财政信息公开，2016年各乡镇、天问街道办及所有部门必须强制推行预决算及“三公”经费预决算公开；二是加力财政监督管理，创新财政监督模式，推动监督工作转型，要前移监督关口，注重源头监督与全程监控相结合、预警防治和处理处罚相结合。三是加严财政投资评审和绩效管理，完善绩效评价制度，进一步加强绩效评价结果应用，确保财政项目资金高效节约使用；四是加强政府采购预算管理，严格做到先预算后采购。五是加大拓宽投融资渠道，促推重点项目建设，继续扩大政府购买服务范围，力争政府购买服务占比公共服务项目支出有新的增长。
新的一年，我们要在区委、区管委的正确领导下，在市人大、区人大政协工委的监督与支持下，以党的十八届五中全会精神为指引，坚定信心，迎难而上，扎实工作，完成好全年财政收支任务，为实现经营型、平衡型、绩效型财政而努力奋斗！
