第三部分

 

2024年度部门决算情况说明

（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计2082.93万元。与上年相比，减少539.47万元，减少25.90%，主要是因为文物保护建设资金减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2082.93万元，其中：财政拨款收入512.62万元，占24.61%；上级补助收入万元，占75.39%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1570.31万元，占75.39%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2082.93万元，其中：基本支出209.83万元，占10.08%；项目支出1873.10万元，占89.92%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计512.62万元，与上年相比，减少2109.78万元,增长（减少）411.56%，主要是因为文物保护建设资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出512.62万元，占本年支出合计的24.61%，与上年相比，财政拨款支出减少1699.73万元，减少331.58%，主要是因为文物保护建设资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出512.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2万元，占0.39%；公共安全支出2万元，占0.39%；科学技术支出6万元，占1.17%;文化旅游体育与传媒支出465.35万元，占90.78%；社会保障和就业支出13.45万元，占2.62%；卫生健康支出8万元，占1.56%；农林水支出5.44万元，占1.06%；住房保障支出10.38万元，占2.02%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为184.84万元，支出决算数为512.62万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为38.89万元，支出决算为40万元，完成年初预算的102.85%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费的增加。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）。

年初预算为18.01万元，支出决算为17.21万元，完成年初预算的95.56%，决算数小于年初预算数的主要原因是：励行节约，压减费用。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）。

年初预算为65.61万元，支出决算为65.61万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数一致的主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）。

年初预算为23万元，支出决算为17.21万元，完成年初预算的74.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：励行节约，压减费用。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为12.43万元，支出决算为17.21万元，完成年初预算的138.46%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费的增加。

7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为2.2万元，支出决算为1.03万元，完成年初预算的46.82%，决算数小于年初预算数的主要原因是：励行节约，压减费用。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为1.78万元，支出决算为1.78万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数一致的主要原因是：我单位严格按预算执行决算

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为4.82万元，支出决算为4.82万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数一致的主要原因是：我单位严格按预算执行决算

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为0.84万元，支出决算为0.84万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数一致的主要原因是：我单位严格按预算执行决算

11、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为5.94万元，支出决算为5.44万元，完成年初预算的91.58%，决算数小于年初预算数的主要原因是：励行节约，压减费用。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为9.32万元，支出决算为10.38万元，完成年初预算的111.37%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出169.11万元，其中：

人员经费156.66万元，占基本支出的92.64%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费12.45万元，占基本支出的7.36%，主要包括办公费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、其他资本性支出、赠与。

七、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万；支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是未安排因公出国（境）活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数；与上年一致，无增减变动。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均无公务用车需要运行维护。 截止到2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为 3万元，支出决算为3万元，决算数等于预算数，主要原因是严格执行中央八项规定；与上年一致，无增减变动，主要原因是按有关政策厉行节约，严控公务接待支出。2024年度共接待来访团组28个、来宾290人次。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出12.45万元，比年初预算数（或者上年决算数）减少1.55万元，降低12.45%。主要原因是：日常运行的成本减少。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人，开支培训费0万元，人数0人，2024年本单位未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

十二、关于政府采购支出说明

2024年度政府采购支出总额131.38万元，其中：政府采购货物支出 0 万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出131.38万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的 0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

1.绩效自评开展情况。一是完善制度，做到有章可循。为落实好中省市对绩效管理工作的要求，结合本系统工作实际，屈原管理区文旅广电局制定了《预算绩效管理实施方案》和《预算绩效管理办法》，就绩效管理工作安排、绩效目标设置、事前绩效评估、动态监控、支出评价、绩效结果应用等环节进行了详细规定，进一步厘清了各实施环节的操作流程，明确了各参与主体的职责任务，为全面实施预算绩效管理提供了制度保障。

二是压实责任，明确实施主体。为切实落实绩效管理工作任务，屈原管理区文旅广电局明确了本系统绩效管理工作由局财务审计科牵头，承担指导和培训的责任;各业务股室充分发挥其熟悉项目、了解项目建设的优势，做好绩效目标设定、指标设置和绩效评价等方面的工作，承担预算绩效管理工作的主体责任。

2.部门评价开展情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，共涉及资金5万元，占一般公共预算项目支出总额的3.56%。组织对“文化市场执法经费”“文物保护工作经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5万元。从评价情况来看，文物市场执法经费今年的绩效目标是巡查文化市场，确保文化市场秩序稳定、安全。其中登记在册文化市场企业21个、加强网吧专项整治，有效控制未成年人进入网吧;开展日常巡查、文化执法专项行动和“扫黄打非”工作超过 2488次、切实维护国家文化和意识形态安全。深入开展以保护未成年人健康成长为主要内容的文化环保工程，营造健康和谐的社会文化氛围。文物保护工作经费今年绩效目标是巡查文物保护单位。确保文物无损害、今年签订文物保护协议20个、文物保护巡查每月一次，确保文物的安全。组织对本单位开展整体支出绩效评价，2024年度支出合计2082.93万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，今年的绩效目标是公共文化服务向社会提供送戏下乡30场，大型群众文艺活动2场，旅游宣传开发推介景点3处截止2024年12月31日前目标全部完成。今年本单位也取得了一些工作成绩，(一)抓党建，党史学习教育活动走深走实(二)抓防控，常态化疫情防控确保万无一失。发展乡村旅游，（三）抓项目游助力乡村振兴。(四)抓考古，发掘成果引起国内专家高度关注。(五)抓争资，力争取各类项目资金加快文旅事业发展。(六)抓惠民，文化工作有声有色

（二）绩效评价结果

1.绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数184.84万元，执行数184.84万元，完成预算的100%，绩效自评得分10分，评价等级为“一级”。绩效目标完成情况：一是公共文化服务向社会提供送戏下乡30场；二是大型群众文艺活动2场，旅游宣传开发推介景点3处。发现的主要问题及原因：社会影响力不够。下一步改进措施：加强宣传推介。

2.部门评价结果。文化市场执法经费项目全年预算数2万元，执行数2万元，完成预算的100%，部门评价得分10分，评价等级为“一级”。发现的主要问题及原因：执法专业度不够。下一步改进措施：加强执法培训。

文物保护工作经费项目全年预算数3万元，执行数3万元，完成预算的100%，部门评价得分10分，评价等级为“一级”。发现的主要问题及原因：文物保护意识不够。下一步改进措施：加强文史知识培训。

 

 

 

 

第四部分

 

 

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

公共安全支出（类）：是指用于内卫、消防等武装警察部队的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、 技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

救济费：反映按规定开支的城乡贫困人员、灾民、归侨、外侨及其他人员的生活救济费，包括城市居民的最低生活保障费，随同资源枯竭矿山破产但未参加养老保险统筹的矿山所属集体企业退休人员按最低生活保障标准发放的生活费，农村五保供养对象、贫困户、麻风病人的生活救济费，精简退职老弱残职工救济费，福利、救助机构发生的收养费以及救助支出等。实

物形式的救济也在此科目反映。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

第五部分

 

附 件