目 录
第一部分 岳阳市屈原管理区财政局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
屈原管理区财政局概况
一、部门职责
区财政局是区管委综合管理全区财政收支，主管财税政策，实施财政监督，参与对国民经济进行宏观调控的职能部门，主要职责是：
1、贯彻执行国家财税法律法规和方针政策，主管全区财政工作；运用财政政策，制定财政综合预算方案；拟订财政管理体制。
2、制订和执行财政、财务、会计、国有资产管理的规章制度。
3、编制年度区本级预算草案并组织执行预算；编制区本级财政总预算；汇编全区财政收支预算，监督各乡（镇）预算的执行，汇总全区财政总预算；受区管委委托，向区人大政协工委报告区本级预算、预算执行情况和财政总决算。
4、管理各项财政收入和财政专户资金；管理有关政府性基金，会同有关部门审查收费项目和标准，管理收费票据。
5、上报税制改革建议；根据全区经济发展状况及国民经济发展计划拟定税收收入计划；负责耕地占用税、契税、国有土地有偿使用收入、其他收入的征收管理。
6、管理行政政法和教科文支出；拟订和执行政府采购政策，负责控制社会集团购买力工作；制订需要全区统一规定的开支标准和支出政策；执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。
7、管理各项财政性专项资金支出；负责财政性资金投资项目、工程预决算审查；负责财政支农、农业财务管理和农业综合开发。
8、拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；管理财政社会保障支出。
9、执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，执行政府外债管理的规章制度，管理世界银行贷款。
10、监督执行行政和事业单位及分行业的会计制度；监督企业执行《企业会计准则》的情况；严格执行区人大批准的政府预算；加强财务检查监督工作。
11、监督财税方针、政策、法律法规的执行；检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。
12、参与制订全区财源建设规划，加强财源建设资金的管理与监督。
13、组织开展全区的财政政策调查研究和财政科研工作，负责财政宣传和财政信息工作。
14、负责制订全区财政教育规划，组织全区财政人员的培训。
15、承办区委、区管委和上一级财政部门交办的其他事项。二、
二、机构设置及决算单位构成
屈原管理区财政局下设3个二级机构：区国库集中支付核算中心、区财政事务中心、区乡镇财政结算中心。其中在职28人，离退休20人。
本单位3个二级机构均无零余额账户且未独立核算，故部门预算由一级预算单位汇总编制并公开。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1088.28万元。与上年相比，增加83.51万元，增长8.31%，主要是因为新增财评工作经费和新晋两名工作人员支出。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1088.28万元，其中：财政拨款收入977.22万元，占89.8%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入111.06万元，10.2%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1088.28万元，其中：基本支出311.17万元，占28.6%；项目支出777.11万元，占71.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计977.22万元，与上年相比，增加190.86万元,增长24.27%，主要是因为增加了岳阳市惠普金融发展风险补偿金。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出977.22万元，占本年支出合计的89.79%，与上年相比，财政拨款支出增加190.86万元，增长24.27%，主要是因为增加了岳阳市惠普金融发展风险补偿金。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出977.22万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出403.14万元，占41.25%；科学技术支出500万元，占51.16%；社会保障和就业支出26.72万元，占2.73%；卫生健康支出18.04万元，占1.85%；农林水支出0.71万元，占0.07%；商业服务业等支出2万元，占0.2%；住房保障支出26.61万元，占2.74%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为971.8万元，支出决算数为977.22万元，完成年初预算的100.56%，其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为148.74万元，支出决算为154.16万元，完成年初预算的103.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是新晋两名工作人员。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务 （项）。
年初预算为11.72万元，支出决算为11.72万元，完成年初预算的100%。
3、一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。
年初预算为9.75万元，支出决算为9.75 万元，完成年初预算的100%。
4、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。
年初预算为83.81万元，支出决算为83.81万元，完成年初预算的100%。
5、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。
年初预算为88.87万元，支出决算为88.87万元，完成年初预算的100%。
6、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为52.82万元，支出决算为52.82万元，完成年初预算的100%。
7、一般公共服务（类）财政事务（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。
8、科学技术支出（类）科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。
年初预算为500万元，支出决算为500万元，完成年初预算的100%。
9、社会保障和就业支出（类）社会保障和就业支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为25.53万元，支出决算为25.53万元，完成年初预算的100%.
10、社会保障和就业支出（类）社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.19万元，支出决算为1.19万元，完成年初预算的100%.
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为7.51万元，支出决算为7.51万元，完成年初预算的100%。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为5.74万元，支出决算为5.74万元，完成年初预算的100%。
13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为3.53万元，支出决算为3.53万元，完成年初预算的100%。
14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
年初预算为1.26万元，支出决算为1.26万元，完成年初预算的100%。
15、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。
年初预算为0.71万元，支出决算为0.71万元，完成年初预算的100%。
16、商品服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）。
年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。
17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算26.62万元，支出决算为26.62万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出311.17万元，其中：
人员经费266.75万元，占基本支出的85.72%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费44.42万元，占基本支出的14.28%，主要包括办公费、印刷费、水费、差旅费、工会经费、 其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为6.00万元，支出决算为6.00万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与 上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
公务接待费支出预算为6.00万元，支出决算为6.00万元，完成预算的100%。与上年相比减少1.5万元，减少20%。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出44.42万元，比年初预算数减少4.4万元，减少9.01%。主要变动原因是：厉行节约，降低机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费8万元。用于开展业务培训等，培训人数480人次，预决算编制、新财政一体化。
本单位没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额4万元，其中：政府采购货物支出4万元，占政府采购支出总额的100%；政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企企业合同金额2万元，占政府采购支出总额50%。其中：授予小微企业合同金额0.5万元，占授予中小企业合同金额的25%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额50%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导 干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
由局领导牵头、联合办公室、财务等部门组成的评价小组对项目绩效情况进行评估。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
本单位所有支出实行绩效目标管理。纳入2024年单位整体支出绩效目标的金额971.8万元，其中，基本支出803.8万元，项目支出168万元。
一般公共预算拨款支出预算971.8万元，其中，一般公共服务支出407.81万元，占比41.96%；科学技术支出500万元，占比51.45%；社会保障和就业支出28.5万元，占比2.93%；卫生健康支出16.78万元，占比1.73%；住房保障支出18.71万元，占比1.93%。
机关运行经费一般公共预算48.82万元，全年支出44.42万元；“三公”经费预算数6.00万元，全年支出6.00万元；培训费预算8万元，全年支出8万元，开展4次培训，人数480人，内容为部门预算编制培训、部门决算编制培训、绩效评价培训、财政一体化培训。
（三）存在的问题及原因分析
在绩效指标设置的精准性、合理性上有待进一步改善。预算绩效自评价结果运用不充分,不能推进长效优化发展。
第四部分
名词解释
1、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
2、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、
“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的 收入。
3、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨
款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、
“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他 收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基 金。
4、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有
关规定继续使用的资金。
5、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因
客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
6、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而
发生的人员支出和公用支出。
7、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业
发展目标所发生的支出。
8、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。
9、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
10、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
1、2024年屈原管理区财政局部门决算公开表格
2、2024年度屈原管理区财政局整体支出绩效自评报告
