2024年度
屈原管理区教育体育局
部门决算
目录
第一部分 屈原管理区教育体育局部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
屈原管理区教育体育局
部门概况
一、 部门职责
（一）贯彻落实国家、省关于教育体育工作的法律、法规和方针政策，统筹规划和协调管理全区各级各类教育体育事业，负责拟订全区教育体育事业发展战略和规划、实施办法、年度计划和体制改革方案，并组织实施。指导教育教学研究和改革，负责教育体育基本信息的统计、分析和发布，指导全区教育体育系统精神文明建设工作；
（二）负责全区基础教育宏观指导与协调，指导基础教育课程改革、教学改革和教学管理。推进义务教育均衡发展，促进教育公平，保障素质教育的全面实施和教育质量提高。组织审定基础教育教材和教辅用书。指导基础教育年度招生工作，制订学校招生考试政策。负责全区基础教育阶段学籍学历管理。直接管理学校教育教学工作；
（三）加强民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，完善民办教育宏观管理的政策措施，规范民办学校办学行为；
（四）负责制订学前教育发展规划、扶持政策，会同有关部门组织实施；指导全区实施普及学前三年教育；规划、指导全区公办幼儿园建设和普惠性民办幼儿园建设；规范民办幼儿园办园行为；指导学前教育机构进行教育教学改革；
（五）统筹管理本部门教育体育经费；参与拟订全区教育体育经费筹措、教育体育拨款、教育体育基建投资政策；负责统计和监测全区教育体育经费的投入和使用情况；指导、管理全区资助经济困难学生工作；指导和组织实施教育体育系统内部审计工作；
（六）指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作、艺术教育以及国防教育、人口与计划生育工作；指导本系统党建、宣传、统战和群团工作；会同有关部门指导全区家庭教育和社区教育；组织、指导、协调全区教育体育系统综合治理和安全稳定工作；
（七）主管全区教师和体育从业人员工作。协助有关部门制订全区教育体育系统有关劳动工资、人事管理方面的规章制度并组织实施，会同有关部门指导教育体育系统人才队伍建设工作；
（八）负责全区教育招生考试和高、初中学业水平考试；指导和管理全市中小学生学籍，编制高中阶段教育招生计划；
（九）组织、指导全区教育督导工作。负责对本级人民政府有关部门和县级政府的教育工作以及中等及以下各级各类教育机构的教育教学工作进行监督、检查、评估、指导；
（十）统筹管理全区语言文字工作，制订全区语言文字规划并组织实施，指导推广普通话和规范汉字工作；
（十一）按照干部管理权限和程序，考察和管理事业单位和学校领导班子和领导干部。指导各学校的干部思想教育及有关培训工作；
（十二）负责全区各级各类学校勤工俭学、电教仪器装备、教育信息技术教育和信息化建设、管理工作；
（十三）贯彻落实《全民健身条例》，指导开展群众性体育活动。实施《国家体育锻炼标准》，开展国民体质监测；负责本级社会体育指导员的业务培训和登记申报、核准工作，指导全区公共体育设施的建设，负责全区公共体育设施的监督管理，负责全区社会体育团体指导和管理，负责高危性体育项目许可工作；
（十四）制订全区竞技体育、青少年体育事业发展规划、工作计划和管理制度，并监督指导实施；组织开展全区综合性青少年体育竞赛，组团（队）参加全国、全省综合性运动会或单项青少年体育竞赛；指导管理全区青少年业余训练和体育后备人才培养工作，指导全区各级各类体育运动学校、体育传统项目学校、青少年体育俱乐部、体育后备人才培养基地建设工作；
（十五）拟订体育产业发展规划、政策，发展体育市场，规范体育服务管理，推动体育标准化建设，负责体育彩票管理；
（十六）负责组织开展全区各类老年体育健身活动；
（十七）承办区委、区人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
屈原管理区教育体育局内设机构包括：根据编委核定，一个局机关、内设股室2个(岳阳市屈原管理区教研室、岳阳市屈原管理区体育和社会事业服务中心)；所属二级预算单位6个(屈原第一中学、屈原二中、屈原小学、河市中学、凤凰中学、营田中学 )。
（二）决算单位构成。
屈原管理区教育体育局2024年部门决算汇总公开单位构成包括：屈原管理区教育体育局机关本级以及六个学校屈原第一中学、屈原二中、屈原小学、河市中学、凤凰中学、营田中学。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计8382.42万元。与上年相比，增加193.7万元，增加2.37%，主要是因为：其他收入增加。
2023年度支出总计8382.42万元。与上年相比，增加193.7万元，增加2.37%，主要是因为：其他收入增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计8382.42万元，其中：财政拨款收入7193.42万元，占85.82%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1189万元，占14.18%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计8382.42万元，其中：基本支出5993.33万元，占71.5%；项目支出2389.09万元，占28.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计7193.42万元，与上年相比，减少158.43万元，减少2.15%，主要是因为：在职员工减少15人（2023年12月在职员工363人，共减少40人，2024年12月在职员工348人），工资性收入减少。
2024年度财政拨款支出总计7193.42万元，与上年相比，减少158.43万元，减少2.15%，主要是因为：在职员工减少15人（2023年12月在职员工363人，共减少40人，2024年12月在职员工348人），工资性支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出7193.42万元，占本年支出合计的85.82%，与上年相比，减少158.43万元，减少2.15%，主要是因为：在职员工减少15人（2023年12月在职员工363人，共减少40人，2024年12月在职员工348人），工资性收入减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出7193.42万元，主要用于以下方面：公共安全支出（类）支出0.5万元，占0.01%；教育（类）支出5903.64万元，占82.07%；社会保障和就业（类）支出522.56万元，占7.26%；卫生健康（类）支出390.48万元，占5.43%；农林水（类）支出9.83万元，占0.14%；住房保障（类）支出366.41万元，占5.09%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为7324.1万元，支出决算数为7193.42万元，完成年初预算的98.22%，其中：
1、公共安全支出（类）司法（款）普法宣传（项）。
年初预算为0.6万元，支出决算为0.5万元，完成年初预算的83.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，缩小支出。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为66万元，支出决算为65.98万元，完成年初预算的99.97%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，缩小支出。
3、教育支出（类）教育管理事务（款） 一般行政管理事务（项）。
年初预算为26万元，支出决算为25.98万元，完成年初预算的99.92%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，缩小支出。
4、教育支出（类）教育管理事务（款） 机关服务（项）。
年初预算为115万元，支出决算为110.65万元，完成年初预算的96.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，缩小支出。
5、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为28万元，支出决算为28万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
6、教育支出（类） 普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为680万元，支出决算为677.2万元，完成年初预算的99.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，缩小支出。
7、教育支出（类） 普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为3065万元，支出决算为3062万元，完成年初预算的99.9%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，缩小支出
8、教育（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为845万元，支出决算为841.88万元，完成年初预算的99.63%，决算小于年初预算的原因是人员经费的减少。
9、教育（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为780万元，支出决算为778.28万元，完成年初预算的99.78%，决算小于年初预算的原因是人员经费的减少。
10、教育支出（类） 普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为80万元，支出决算为79.17万元，完成年初预算的98.96%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，缩小支出。
11、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为234.5万元，支出决算为234.5万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
12、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为480万元，支出决算为475.64万元，完成年初预算的99.09%，决算小于年初预算的原因是人员的减少。
13、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：死亡抚恤支出由区管委统一预算，区教体局未做预算。
14、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为41万元，支出决算为40.81万元，完成年初预算的99.54%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员的减少。
15、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为260万元，支出决算为259.54万元，完成年初预算的99.82%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员的减少。
16、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为116万元，支出决算为114.34万元，完成年初预算的98.57%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员的减少。
17、卫生健康（类） 行政事业单位医疗 （款）其他行政事业单位医疗支出（项）
年初预算为18万元，支出决算为16.6万元，完成年初预算的92.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员的减少。
18、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。
年初预算为10万元，支出决算为9.83万元，完成年初预算的98.3%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，缩小支出。
19、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金支出（项）
年初预算为368万元，支出决算为366.41万元，完成年初预算的99.57%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，缩小支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4804.33万元，其中：
人员经费4635.7万元，占基本支出的96.49%，主要包括基本工资津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、五险一金、抚恤金、其他工资福利支出、生活补助等;
公用经费168.63万元，占基本支出的3.51%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、维修费、培训费、劳务费、会议费、公务接待费、差旅费、工会经费等。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万；支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为12.05万元，支出决算为2.46万元，完成预算的20.41%，与上年相比减少6.74万元，减73.26%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，缩小支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，
截止到2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 公务接待费支出预算为12.05万元，支出决算为2.46万元，完成预算的20.41%，与上年相比减少6.74万元，减73.26%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，缩小支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出560.83万元，比上年决算数减少98.03万元，降低14.88%。主要原因是：厉行节约，减少费用。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费年初预算13万元，支出决算为12.3万元，完成年初预算的94.62%。用于召开全区各学校会议，会议人数616人次，内容为教师节活动，儿童节活动中小学运动会等会议.
培训费年初预算72万元，支出决算为71.72万元，完成年初预算的99.61%。用于开展教师培训，培训人数1514人次，内容为省级、市级、区级教师培训；还有一些一般性正常支出等各项费用，都是用于局机关运行经费。
本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额359万元，其中：政府采购货物支出253 万元、政府采购工程支出92万元、政府采购服务支出14万元。授予中小企业合同金额112万元，占政府采购支出总额的31%，其中：授予小微企业合同金额100万元，占授予中小企业合同金额的89%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的55.73%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对区教育体育局等1个单位开展整体支出绩效评价涉及一般公共预算支出7193.42万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价来看，单位整体绩效管理情况均为优秀，能够及时完成年初预算绩效目标。单位整体绩效支出决策、执行过程、产出及效益情况均符合绩效管理相关规定。
组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目27个，二级项目0个，共涉及资金1817.01万元。
（二）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对区教育体育局等1个单位开展整体支出绩效评价涉及一般公共预算支出7193.42万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。
（三）存在的问题及原因分析
1、组织保障尚待强化
由于区教育体育局人员紧缺、绩效工作专业性强等因素，机构人员配备 不全，缺少专业人员指导培训，有一人身兼多职的情况，虽能保障绩效工作的有序进行，但影响了绩效工作的时效性以及整体绩效评估的优质性。
2、制度体系尚待健全
区教育体育局在规范绩效目标、绩效跟踪、绩效评价、结果运用等各项管理制度，和财政局绩效管理与预算编制、执行、监督的衔接方面还有待进一步加强，本部门预算绩效管理制度和操作流程与财政局的相关规定相比较，还存在一定的差距。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
四、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
五、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
六、一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商。
七、教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
八、科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
九、文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
十、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
十一、医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
十二、城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
十三、住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
十四、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十六、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。
十七、政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
十八、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十九、基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
二十、津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
二十一、奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
二十二、其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
二十三、伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
二十四、绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
二十五、机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
二十六、职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
二十七、其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
二十八、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
二十九、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
三十、印刷费：反映单位的印刷费支出。
三十一、咨询费：反映单位咨询方面的支出。
三十二、手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
三十三、水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
三十四、电费：反映单位的电费支出。
三十五、邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
三十六、物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
三十七、差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
三十八、因公出国（境）费用：反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
三十九、维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
四十、租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
四十一、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
四十二、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
四十三、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
四十四、专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
四十五、专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。
四十六、劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
四十七、委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
四十八、工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
四十九、福利费：反映单位按规定提取的福利费。
五十、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
五十一、其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
五十二、税金及附加费用：反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用，包括营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育附加等。
五十三、其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
五十四、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
五十五、离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。
五十六、退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
五十七、抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
五十八、生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出。
五十九、医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
六十、助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。
六十一、奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
六十二、住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
六十三、提租补贴：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。
六十四、购房补贴：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队(含武警)向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
六十五、其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租。
六十六、其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
六十七、办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
六十八、专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。
六十九、信息网络及软件购置更新：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。
七十、其他资本性支出：反映著作权、商标权、专利权等无形资产购置支出，以及其他上述科目中未包括的资本性支出。如娱乐、文化和艺术原作的使用权、购买国内外影片播映权、购置图书等。
七十一、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位) 运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
1、2024年部门决算公开表格
2、2024年度部门整体支出绩效评价报告
1-1(汇总)岳阳市屈原管理区教育体育局部门决算表(2024年).xlsx
1-2屈原管理区教育体育局部门决算表(机关2024年).xlsx
1-4岳阳市屈原管理区屈原小学部门决算表(2024年).xlsx
1-5岳阳市屈原管理区笫二小学部门决算表(2024年).xlsx
1-6岳阳市屈原管理区营田镇学校部门决算表(2024年).xlsx
1-7岳阳市屈原管理区河市镇学校部门决算表(2024).xlsx
3-1(机关)教育体育局部门2024年度部门决算公开.docx
2(区教育体育局)附件4-2024年度部门整体支出绩效自评报告.docx